一级流程编号 二级流程编号 三级流程编号 主责部门名称 流程责任人 CPM CPM.01 CPM.01.03 一级流程名称 二级流程名称 三级流程名称 资金活动 资金管理 综合授信额度管理流程 目标编号 控制目标 风险编号 风险描述 未及时制定和下发综合授信 额度管理的相关制度，或制 度不完善、操作性不强，导 致授信额度管理程序缺少规 范、有效的操作指引。 确保公司综合授信额度管理 相关工作有明确的制度可依 依循。 T00 R00 如果银行综合授信额度确定 不合理，未经适当审批或超 越授权审批，可能导致不能 满足公司实际业务需求，不 利于公司授信规模的控制和 资金成本的降低。 确保银行综合授信额度确定 客观、合理、能满足公司业 务需求。 T01 R01 如果银行综合授信额度确定 不合理，未经适当审批或超 越授权审批，可能导致不能 满足公司实际业务需求，不 利于公司授信规模的控制和 资金成本的降低。 确保银行综合授信额度确定 客观、合理、能满足公司业 务需求。 T01 T02 R01 R02 如果协议的签订人员未经授 权而签订合同，可能产生重 大差错或舞弊、欺诈行为， 从而使企业遭受损失。 确保授信额度协议的签订合 理、合法、合规。 如果授信额度管理产生的相 关欧亿·体育（中国）有限公司未及时存档，可能导 致文件信息无法追溯。 确保授信额度申请审批过程 产生的相关欧亿·体育（中国）有限公司完善保存。 T03 R03 控制措施编号 控制措施 缺陷编号 缺陷描述 资金管理部经理审核《关于 与X银行签署综合授信协议 的请示》，主要关注请示内 容是否全面、准确。审核无 误后签字确认，并提交分管 领导审核。 C01 C02 C03 财务总监审核《关于与X银 行签署综合授信协议的请示 》，主要关注请示理由是否 充分。审核无误后，签字确 认并提交总裁审核。 总裁审核《关于与X银行签 署综合授信协议的请示》， 主要关注请示理由是否充分 。审核无误后，签字确认并 提交董事会审议。 董事会审议公司提议的“关 于向X银行申请X亿元综合授 信额度的议案”，主要关组 议案内容的全面性、请示理 由的充分性。审议通过后， 形成《**集团股份有限公司 第X届董事会XX年第X次临时 会议决议》，与会董事均须 在决议上签字确认。 C04 若银行要求出具股东大会决 议，则提交股东大会，转至 步骤【10】审议，否则转至 “合同的立项与评审”流程 。 股东大会审议“关于向X银 行申请X亿元综合授信额度 的提案”，主要关注提案及 相关材料是否全面、请示理 由是否充分。审议通过后形 成《**集团股份有限公司第 X届股东大会XX年第X次临时 会议决议》，与会董事在决 议上签字确认。 C05 C06 C07 转至“合同立项与评审流程 ”。 资金管理部经理授权与银行 签署授信协议。 资金管理部经办人将授信资 料进行归档，以备部门内部 查阅。归档欧亿·体育（中国）有限公司主要包括以 下欧亿·体育（中国）有限公司的复印件：《关于与 X银行签署综合授信协议的 请示》、《X银行关于授信 申请的审批批复》、《**集 团股份有限公司第X届董事 会XX年第X次临时会议决议 》、《综合授信协议》。 总裁办公室经办人将以下授 信欧亿·体育（中国）有限公司原件进行归档，以备 后查。归档欧亿·体育（中国）有限公司主要包括： 《关于与X银行签署综合授 信协议的请示》、《X银行 关于授信申请的审批批复》 、《**集团股份有限公司第 X届董事会XX年第X次临时会 议决议》、《综合授信协议 》、《**集团股份有限公司 第X届董事会XX年第X次临时 会议决议》。 C07