内部控制流程调查问卷
调查问卷说明：
本调查问卷的目的是了解重要业务流程涉及到的关键控制活动的现状，因此请被调查部门/人员如实填写（回答）；
本调查问卷中的问题都是依据流程风险清单及关键控制点设计而成，为内部控制设计缺陷的评估以及内控体系建设工作提供最有效的参考证据；
由于各个企业流程管理模式千差万别，本问卷仅列出了最常见的子流程及涉及到的内部控制问题。对于企业正在实施的其他控制活动，如果本调查问卷没有涉及，请一并详细说明；
被调查对象（访谈对象）在回答问卷时，应将内部控制活动进行详细描述（如控制责任人、控制频率、控制证据等）；
对于每一项正在实施的控制活动，被调查人需要提供一个样本（控制证据）以支持自己的回答，该证据将作为穿行测试的重要组成部分，为内部控制设计缺陷的评估提供参考；
如果该问题不适用于企业的实际情况，请填写“不适用”。
流程信息
5 业务外包
业务外包流程将包括以下子流程：
? 外包业务的申请与审批
? 承包方选择与管理
? 外包业务执行情况控制
? 会计处理
? 资产、欧亿·体育（中国）有限公司管理
调查问卷：
编号
分类
问题
回答记录1 基本概况
公司近几年有无外包业务的发生？主要是哪方面的业务？2 基本概况
根据您的了解，未来几年，是否有外包的需求？主要是哪方面？3 基本概况
公司目前有无与外业务外包相关的制度？4 外包业务的申请与审批
外包业务是否纳入预算？预算编制与审批是否分开？5 外包业务的申请与审批
外包业务的申请与审批流程如何走？6 外包业务的申请与审批
大额外包业务项目计划书是否经过总经理，董事会，审计委员会审批？7 承包方选择与管理
对应部门是否与多家承包商联系，并详细了解报价、财务状况、资质经验、资格认证及知识产权保护能力等情况？8 承包方选择与管理
了解情况后，是否编制类似《承包方信息汇总表》的文书并交总经理、董事会审批及选择承包商？9 承包方选择与管理
与承包商的合同，是否经过审批？
10 承包方选择与管理
对承包商的关键项目人员，是否进行资质及能力的调查并取得相关证明文件？
11
外包业务执行情况控制
公司是否根据年度预算建立或更新业务外包的相关制度或管理策略？
12
外包业务执行情况控制
相关制度或管理策略有无经过总经理审批？
13
外包业务执行情况控制
有无对与承包商对接的内部人员进行相关技能培训，让其胜任交接与监管的工作？
14
外包业务执行情况控制
承包商有无定期向公司书面汇报项目进展情况？公司对接人员，有无现场查实是否与执行报告中的描述一致？
15
外包业务执行情况控制
是否建立与承包商的定期沟通协商机制？总经理是否了解项目的进展情况与存在的问题，并在执行报告及协商备忘录上签章确认？
16
外包业务执行情况控制
是否有具备相关资质能力的人对项目进行验收？
17
外包业务执行情况控制
对承包商未按合同履行，给公司造成的损失，是否有法务部人员进行协商跟踪？
18
外包业务执行情况控制
总经理是否了解理赔的进展情况？
19
外包业务执行情况控制
执行过程，有无相关人员对项目的可持续性进行评估并报总经理审阅？
20 会计处理
承包方与公司各部门是否及时将与外包业务相关的单据汇集到财务部？?
21
会计处理
财务部会计是否了解《外包合同》、《外包业务执行报告》中的协议规定和进度情况？
22
会计处理
财务部经理是否审核外包业务相关凭证审核要点是否涵盖入账期间、会计科目、金额等关键要素？
23
资产、欧亿·体育（中国）有限公司管理
对于需交付承包商使用的资产，是否派专人监督承包方是否按照公司的相关资产管理制度对资产进行使用和管理，并留下评估记录？
24
资产、欧亿·体育（中国）有限公司管理
是否对该资产进行定期盘点