一级流程编号 二级流程编号 三级流程编号 主责部门名称 流程责任人 COG COG.02 COG.02.03 一级流程名称 二级流程名称 三级流程名称 公司治理 子公司管理 子公司发展战略、经营计划管理流程 目标编号 控制目标 风险编号 风险描述 不存在子公司战略规划管理 方面的具体规范，可能导致 子公司战略规划制定、评审 和发布等管理工作的开展缺 乏规范和指导，子公司战略 规划的编制不具有科学性、随意性大，或不切合企业的 实际情况，影响了战略规划 的质量和效果，不能及时应 对市场和环境的变化，难以 发挥战略对公司发展思路及 发展方向的导向作用。 存在子公司战略规划管理方 面的规章制度，规范、指导 子公司战略规划制定、评审 和发布等管理工作，提高子 公司有效实施发展战略、及 时应对市场变化的能力，提 高企业发展战略和规划的科 学性。 T01 R01 公司发展战略制定过程中对 宏观环境研究不足，或者对 国家政策走向判断不够准确 ，可能导致公司发展方向与 国家发展规划及产业政策不 相适应，影响公司总体目标 的顺利实现。 确保公司发展战略与国家发 展规划和产业政策相适应。 T02 R02 R03 子公司发展战略没有充分体 现公司总发展战略的指导思 想，或者与公司总发展战略 脱节，可能影响公司总体战 略布局及战略目标的实现。 公司发展战略制定过程中对 欧亿·体育（中国）有限公司整体发展水平、发展趋 势的判断存在误差，可能导 致公司确定错误的发展重点 ，制定过高或者过低的发展 目标，选择错误的研发投入 方向，影响公司核心竞争力 的形成。 R04 公司发展战略制定过程中对 上期战略执行情况的分析不 够准确，对公司内部资源能 力及存在的不足了解不充分 ，或者公司内部资源配置不 够合理，可能过高或者过低 估计公司资源能力，影响公 司总体发展目标的顺利实现 。 公司发展战略制定过程中缺 乏对相应实施保障措施、行 动方案及配套规划的充分研 究、论证，可能导致公司总 发展战略的可实施性不足， 无法落地。 确保公司发展战略能够指引 公司持续发展、做强做大， 实现股东价值持续增值。 T03 R05 R06 公司发展战略规划中缺乏可 以落实和监测的指标，可能 导致公司总发展战略在实施 过程中或在实施结束后无法 进行有效控制与评价，最终 影响公司总体战略目标的实 现。 确保公司发展战略能够指引 公司持续发展、做强做大， 实现股东价值持续增值。 T03 R07 管理流程 控制措施编号 控制措施 缺陷编号 缺陷描述