方太财务部KPI管理表 序 号 数据提 供部门 数据管理部数据提考核关联责任 KPI 指标类别 衡量方法/计算公式 统计口径 门/职位 供周期 周期部门 营业利润不包括补贴收 入 1 销售利润率 财务 销售利润率=营业利润/销售收入 财务 财务 月 年度 业务部门 2 预算控制率 财务 财务 财务 财务 预算控制率=实绩开支数/预算数 期间费用开支金额 财务 财务 财务 财务 财务 月度 月 月 月 年度 所有部门 年度 3 部门预算执行率 4 税收优惠比率 5 筹资任务完成率 促进严格执行预算 实际费用/预算费用 每年由于税务筹划获得的税收优惠 金额/每年应上缴的税收总额 实际筹资额/筹资任务额 年度 财务 财务 不定期 年度 不定期 年度 筹资成本包括资金利息 6 资金成本率 财务 筹资成本/筹资额 及因筹资而发生的其他 财务 相关费用。 会计规范化程度（会计师事务所 组织与流 由总经理根据与会计事务所的沟通7 财务 财务 财务 年 月 年度 年度 审计达标率） 程 和审计报告进行评分 组织与流 程 每月8日前出具财务会计 8 财务报告提交及时率 及时提交的财务报告/总报告数 财务 报告 组织与流 程 组织与流 程 每月15日前出具财务分 析报告 每月18日前出具预算跟 踪回顾分析报告 9 财务分析及时性与有效性 10 预算跟踪回顾分析的及时率 由总经理进行评分 总经理 财务 月 月 年度 年度 及时提交的报告/总报告数 财务 财务 财务 财务 内部控制制度的健全度（包括分 11 公司财务管理手册、 内部财务 管理制度等） 组织与流 程 政策出台及修订 政策出台及修订 年 年 年度 年度 定期将财务系统出现的重大事项或 12 财务预警及时性与有效性 异常财会信息及时汇报公司最高管 提出问题及建议的次数 财务 理层，必要时上报董事会。 财务 组织与流 及时提交数据个数/所有应提交数据 人力资 源部 人力资 源部 人力资 源部 人力资 源部 13 绩效考核数据提交及时率 14 绩效管理系统推行的有效性 15 部门组织健康度 季度 季度 半年 月度 年度 年度 年度 年度 程 个数 学习与成 绩效计划完成及时率，绩效考核及 每季 半年 月度 长 时完成率。 学习与成 长 问卷调查 学习与成 年度内部门流失的惋惜人才数/总惋 16 部门惋惜人才流失率 长 惜人才数 备注 准确率有 财务进行 内部考核