与董事会和经理层沟通记录 被审计单位：取被审计单位信息被审单位名称 截止日期：取项目信息审计区间至 编制人：取底稿信息编制人 复核人：取底稿信息一级复核人 沟通时间 沟通地点 沟通对象 沟通主题 内控缺陷#1： 1）缺陷的描述； 2）缺陷的潜在影响； 3）缺陷对财务报告内部控制的影响程度，即重大缺陷、重要缺陷、一般缺陷； 沟通过程记录-#1 沟通结果-#1 管理层已经采取或拟采取的改进措施及整改期限 沟通过程记录-#2 沟通结果-#2 内控缺陷#2 沟通过程记录-...... 沟通结果-...... 索引号：CB-3 编制日期：取底稿信息编制日期 复核日期：取底稿信息一级复核日期 般缺陷；