重大事项概要 被审计单位：取被审计单位信息被审单位名称 截止日期：取项目信息审计区间至 编制人：取底稿信息编制人 复核人：取底稿信息一级复核人 一、引起特别风险的事项 内部控制缺陷 对财务报表的影响 二、控制偏离既定评价标准的事项 控制偏差事项（尚未严重到记入控制缺陷） 既定的评价标准 三、识出别的信息与针对某重大事项得出的最终结论相矛盾或不一致的事项 导致矛盾或不一致的事项 不一致信息的处理情况 四、导致注册会计师难以实施必要审计程序的情形 导致难以实施的情形 解决方法 五、导致注册会计师出具非标准审计报告的事项 导致出具非标准审计报告的事项 解决方法 索引号：CB-2 编制日期：取底稿信息编制日期 复核日期：取底稿信息一级复核日期 索引号 索引号 不一致信息的处理情况 解决方法 解决方法