风险控制矩阵 公司名称：**集团股份有限公司 一级流程名称:担保管理 二级流程 三级流程 控制目标 风险 编号 名称 编号 名称 编号 描述 编号 GTM.01 信贷（授GTM.01.0担保业务 信）担保1受理与审 批流程 确保担保业务有制度可依 。 T01 R01 确保担保业务经过恰当审 批。 T02 R02 T03 T04 确保担保决策的正确性。 R03 R04 确保担保合同的签订合理 、合法、合规。 确保担保业务欧亿·体育（中国）有限公司得到妥 善保存。 T05 R05 GTM.02 日常监控GTM.01.0担保业务2 跟踪与处 理流程 确保担保合同内容的合规 性。 T01 R01 确保合同经过严格、恰当 的审批 T02 T03 R02 R03 确保担保合同运转轨迹清 晰完整、有案可查。 R04 R05 确保对被担保单位进行跟 踪调查。 T04 风险 控制活动 描述 编号 描述 未建立相应的指引性制度，可能 导致公司的担保业务违反国家法 律、法规，使企业遭受外部处罚 、经济损失和信誉损失。 资金管理部经理对被担保单位提交的《关于申 请为银行贷款提供担保及提供欧亿·体育（中国）有限公司的报告》进 行初审，主要关注申请理由是否充分、合理， 申请担保事项是否经被担保单位董事会/股东会 审议通过；对资金管理部经办人拟定的《关于 为X公司向X银行申请贷款提供担保的说明》进 行审核，主要关注申请说明的内容是否准确、全面，描述是否清晰。 财务总监审核《关于申请为银行贷款提供担保 及提供欧亿·体育（中国）有限公司的报告》和《关于为X公司向X银行 申请贷款提供担保的说明》，主要关注申请理 由是否充分合理，是否经过被担保单位董事会/ 股东会审议通过。审核无误后，提交总裁审核 。 C01 C02 如果担保业务未经适当审批或超 越授权审批，可能会产生重大差 错、舞弊或欺诈行为而使企业遭 受损失。 总裁审核《关于申请为银行贷款提供担保及提 供欧亿·体育（中国）有限公司的报告》和《关于为某公司向X银行申请 贷款提供担保的说明》，主要关注报告内容是 否全面、申请理由是否充分，申请担保事项是 否经被担保单位董事会/股东会审议。审核通过 后，提交董事会秘书处。 若被担保单位为集团公司在海口的子公司，则 转入步骤【06】向银行提交相关欧亿·体育（中国）有限公司；若被担 保单位不是集团公司在海口的分公司，则向董 事会提交《关于为控股子公司贷款授信提供担 保的议案》，转入步骤【05】审议。 C03 C04 董事会审议《关于为控股子公司向银行贷款提 供担保的议案》，审议通过后，形成《**集团 控股有限公司第X届董事会XX年第X次临时会议 决议》，与会董事在决议上签字确认。 如果不对担保申请人进行资信调 查和风险评估，或对担保申请人 的资信调查不深入、不透彻，对 担保项目的风险评估不全面、不 科学，可能导致企业担保决策失 误或遭受欺诈，为担保业务埋下 巨大隐患。 合同审批程序完成后，资金管理部将《担保合 同》及《合同审批表》提交给总裁办公室。 总裁办公室印章、文档管理员审核担保合同的 《合同审批表》，主要关注是否经各级领导的 签字确认。审核无误后，在《担保合同》上加 盖公司印章及法人专用章。 如果担保合同签订人未经授权对 外签订合同，可能导致企业合法 权益收到侵害。 C05 资金管理部经办人将担保业务欧亿·体育（中国）有限公司归类存档， 以方便部门内部日后查阅。存档欧亿·体育（中国）有限公司主要包括 文件的复印件：《关于申请为银行贷款提供担 保及提供欧亿·体育（中国）有限公司的报告》、《ＸＸ公司ＸＸ年第 Ｘ次董事会／股东会决议》、《关于为X公司向 X银行申请贷款提供担保的说明》、《**集团股 份有限公司第X届董事会ＸＸ年第Ｘ次临时会议 决议》、《担保合同》、《合同审批表》等。 C06 如果担保欧亿·体育（中国）有限公司未及时保存，或保 存不善，导致担保信息的无法追 溯。 总裁办公室经办人将担保业务欧亿·体育（中国）有限公司归类存档， 以备后查。存档欧亿·体育（中国）有限公司主要包括：《关于申请为 银行贷款提供担保及提供欧亿·体育（中国）有限公司的报告》、《Ｘ Ｘ公司ＸＸ年第Ｘ次董事会／股东会决议》、《关于为X公司向X银行申请贷款提供担保的说 明》、《**集团股份有限公司第X届董事会ＸＸ 年第Ｘ次临时会议决议》、《担保合同》、《 合同审批表》等。 C06 如果合同未经过专职的法律人员 审核，可能导致不能及时发现合 同内容或格式上的法律漏洞，产 生法律纠纷。 如果担保合同未经恰当审批，可 能