保险金信托介绍 2021年11月20日 管理资源网保险欧亿·体育（中国）有限公司下载门户网站 信托及保险金信托的基础知识 Chapter 1 保险金信托基本介绍 什么是信托？ 2001年发布的《中华人民共和国信托法》第二条： 本法所称信托（Trust）是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人， 由受托人按委托人的意愿以自己的名义， 为受益人的利益或特定目的，进行管理和处分的行为。 4 信托的主体：委托人 受托人 受益人 信托的客体：信托财产 保险金信托基本介绍 5 信托监察人 信托财产 受益人 委托人 受托人 签订 信托合同 信托目的 财产权转移 收益分配 监 督 制 衡 处 分 管 理 保险金信托基本介绍 6 信托监察人 信托财产 受益人 委托人 受托人 签订 信托合同 信托目的 财产权转移 收益分配 监 督 制 衡 处 分 管 理 基础是信任 前提是财产所有权转移 核心是受托人 目的是实现受托人的意愿 信托财产是信托的客体。 《信托法》第七规定：设立信托，必须有确定的信托财产，并且该信托财产必须是委托人合法所有的财产。本法所称财产包括合法的财产权利。 保险金信托基本介绍 7 确定性 独立性 合法性 有形财产、无形财产、财产权利 委托人合法取得并占有的财产 区别于委托人未设立信托的财产、受托人的自有财产、受益人的财产 保险金信托基本介绍 8 信 托 财 产 独 立 性 独立于委托人未设立信托的财产： 1、信托设立后，设立信托的财产从委托人的其他财产中分离出来， 委托人对信托财产不再享有所有权； 2、委托人不是信托的唯一受益人时，信托财产不属于委托人的偿债财产， 也不属于委托人的遗产或清算财产。 独立于受托人的固有财产： 在信托设立后，虽然受托人拥有信托财产的所有权，但信托财产独立于 受托人的固有财产及其债务。 独立于独立于同一受托人不同委托人的财产 独立于受益人的财产 信托财产损益的独立性 保险金信托基本介绍 9 信托、人寿保险结合下的 保险金信托 Chapter2 保险金信托 10 如何实现信托与人寿保险的结合？实现“一加一大于二”的效果？ 自2014年在国内首次出现以来，逐渐成为比较流行的财富管理和传承方式。 有的做法是先购买人寿保险，约定未来的保险金进入信托； 有的是先设立信托，约定用信托财产购买人寿保险。 这些做法都是将人寿保险与信托结合起来，实现一定的财富管理和传承目的，被称为 保险金信托 保险＋信托=保险金信托 贰 保险 信托 保险金信托 ? 安全性 ? 资产配置 ? 资产隔离 ? 财富传承 ? 慈善捐赠 ? 税收筹划 ? 灵活分配 ? 降低家族信托门槛 ? 更广泛的受益人 ? 灵活的收益分配方式 ? 强化资产隔离功能 ? 资产的保值增值 ? 财富的有效传承 ? 稳定的现金流 ? 操作简便 ? 债务隔离 ? 转移风险 ? 杠杆作用 18 保险金信托—补充保单的局限性 信托财产的独立性：信托财产不属于委托人，也不属于受托人，是独立的财产，具备风险隔离的法律基础（婚姻、债务隔离），可避免保单被作为委托人财产被强制执行，有效实现委托人债务风险隔离。 受益人安排的灵活性：突破保险对受益人的限制，遵循受益人确定原则，而非受益人存在原则，可以实现跨代交接，满足客户个性化需求。 信托目的的灵活性：信托目的可以自由设定和安排，并通过受托人去实施。 资产管理的专业性：由受托人或专业的投资顾问进行管理与分配，避免财富拥有人没有能力或年龄小管理财富不当的风险。 信托财产的私密性：委托人家属或其他第三方向信托公司查询时，信托公司无义务向其告知该信托存在与否。在实践中，委托人可以在更大的范围内去选择实际的受益人，而且不强制受益人签字，据此达到私密性效果。另外，披露保险金信托的相应信息时，可实现对各个受益人进行相互的隔离。委托人可以要求在次要受益人应领取信托利益时，受托人才向次要受益人披露相关内容。 。。。以下略