近年来洗钱犯罪研究一、洗钱犯罪概述（一）历史上的洗钱犯罪（二）洗钱的概念洗钱（Money Lau是一种将非法所得合行为，主要指将违法其产生的收益，通过段掩饰、隐瞒其来源使其在形式上合法化1.提供资金账户2.协助将财产转换为现金或者金融票据3.通过转账或者其他结算方式协助资金转移4.协助将资金汇往境外5.以其他方法掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其收益性质和来源的（一）通过典当、租赁、买卖、投资等方式，协助转移、转换犯的；（二）通过与商场、饭店、娱乐场所等现金密集型场所的经营收协助转移、转换犯罪所得及其收益的；（三）通过虚构交易、虚设债券债务、虚假担保、虚报收入等方所得及其收益转换为“合法”财物的；（四）通过买卖彩票、奖券等方式，协助转换犯罪所得及其收益（五）通过赌博方式，协助将犯罪所得及其收益转换为赌博收益（六）协助将犯罪所得及其收益携带、运输或者邮寄出入境的；（七）通过前述规定以外的方式协助转移、转换犯罪所得及其收