金融危机以来,各级政府纷纷加大对小企业金融支持力度,以解决小企业融

资难的问题。但是,由于小企业贷款具有高风险的特点,各商业银行在大力发展

小企业信贷的同时又要积极防范小企业信贷风险。本文对中国工商银行广东省分

行(简称:广东工行,下同)的小企业信贷风险管理进行探讨,有利于提升小企业

信贷风险管理的科学性和可行性,实现广东工行小企业信贷业务的健康持续发展。

本文首先在借鉴国内外有关小企业信贷风险管理研究成果的基础上,从广东

工行概况入手,通过分析近几年广东工行小企业贷款的各项数据,揭示了广东工

行在小企业信贷风险管理中存在的实际问题,并剖析了问题形成的外部和内部原

因。然后,结合管理实际提出了广东工行小企业信贷风险管理体系的设计目标和

思路,在此基础上为广东工行构建了一套较完善的小企业信贷风险管理体系,包

括小企业信用评级体系、小企业授信管理体系、小企业抵(质)押物评估管理体系

和小企业信贷风险监测体系。最后,为了保障广东工行小企业信贷风险管理体系

的实施,从组织架构、人力资源管理、信贷风险管理文化和融资产品创新这四个

方面提出了相应的配套保障措施。

本文的研究将为广东工行解决小企业信贷风险管理中现存的问题和构建符合

自身特点的风险管理机制做出一定的贡献,促使广东工行在保持小企业信贷总量

增长的同时,有效防范信贷风险,保持资产经营安全性和盈利性。同时,为其他

商业银行的小企业信贷风险管理提供借鉴。

关键词:广东工行,小企业信贷,信贷风险管理;

第1章绪论

随着国内金融市场的逐步开放,各商业银行面临着激烈的竞争和挑战,与此

同时,国内经济的快速发展也给国内商业银行带来了重要的发展机遇。工商银行

作为国内最大的商业银行,能否抓住机遇,与国内竞争者拉开距离,关键在于在

稳定服务于企业大机构业务领域的同时,努力提高对中小企业市场的竞争能力。

而这其中很重要的环节就是在有效控制小企业信贷风险的基础上尽量加大对小企

业的金融服务。所以,提髙小企业信贷风险防范能力已成为一个重要的研究课题。

1.1研究背景与研究意义

1.1.1研究背景

目前,小企业已成为促进我国经济发展的重要力量,小企业在我国经济总量

中的比例越来越大。根据有关数据,截止到2012年9月,全国范围内经工商注册

登记的小微企业占全部注册企业总数的90%以上,其上缴税收比例已经达到全部

企业上缴税收的50%。小微企业工业总产值、销售收入、实现利税分别占总量的

60%. 57%和40%,流通领域小微企业占全国零售网点的90%以上,小微企业大

约提供了 75%的城镇就业机会。但由于小企业管理不规范、制度不完善、财务信

息不透明,且商业银行对其贷款管理成本较高,风险较大,导致商业银行不愿意

将太多资源投向小企业,从而造成小企业融资难的问题长期存在,进而影响和制

约了小企业的发展。小企业贷款问题已经成为社会关注的热点话题之一。

另外,从可持续发展的战略角度考虑,商业银行特别是拥有较大规模的商业

银行,不能仅将有限的信贷资源投向风险小、收益大、管理成本低的大企业(大项

目),对一些直接收益不大或目前收益较小,但间接收益或未来收益大的小企业也

要加以考虑。目前,各银行对大企业(大项目)的融资收益已呈下降趋势,优质客

户为降低融资成本纷纷采取其他低成本的融资方式,或者要求商业银行降低贷款

利率。为了保持市场份额和竞争优势,商业银行只能同意利率下浮。按照目前的

利率政策向大企业大项目发放贷款尚能维持商业银行的基本收益(由于目前还有

国家政策保护,最多只能在基准利率的基础上下浮10%),但是一旦失去政策保

护,利率完全市场化,激烈的市场竞争会使商业银行对大企业(大项目)的贷款利

差收入空间迅速缩小,甚至没有直接收益。

而对小企业贷款,虽然管理成本较高,风险较大,但由于同业竞争相对要缓

和一些,商业银行在贷款利率上有较大的主动权,因此有较大的议价空间,商业

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