内蒙古中鼎置业有限责任公司财务制度
目录 1
第一部 财务管理制度.....2
第一章 财务部职能……………….................2
第二章 财务部组织结构及岗位职责…….....3
第三章 财务工作管理.…7
第四章 付款和报销管理………………….…8
第一节 付款联签审批….8
第二节 现金管理……. ...8
第三节 合同付款管理 ....9
第四节 固定资产采购付款理…………… …9
第五节 差旅费报销管理………………….. ..10
第七节 其他小额费用报销管理…………... .12
第六章 收入管理……. ...14
第十章 财务分析……….15
第十二章 会计档案管理………………….…19
第二部 会计核算制度.22
第一章 会计核算基础条件和范围……….....22
第二章 会计科目的设置及核算内容和使用说明..…….………..22
第三章 会计账簿的设置.44
第四章 会计凭证……….45
第五章 会计报告……….46
第一部 财务管理制度

第一章财务部职能

为加强公司的财务管理工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。

公司财务部门的职能是：
一、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。

二、建立健全公司财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强会计核算管理，分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。

三、积极为公司经营管理提供信息服务，促进公司取得较好的经济效益。

四、厉行节约，合理使用资金。

五、合理归集、分配公司成本费用，及时编制成本费用报表。

六、对有关机构及财政、税务、银行部门，主动提供有关欧亿·体育（中国）有限公司，如实反映情况。

七、完成公司交给的其他工作。

八、公司财务部由财务负责人、综合会计、税务会计、销售会计、出纳人员岗位组成。财务部门可根据需要改变现有设置。

九、公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。

第二章财务部组织结构和岗位职责
一、财务部门组织结构

二、 财务负责人负责组织本公司的下列工作：
（一）负责组织公司财务部各方面的日常财务运作。

（二）建立健全公司财务管理和会计核算的各项规章制度，规范财务控制流程，优化财务结构，逐步完善会计核算和财务监督体系并组织实施。

（三）负责公司财务决策的研究、设计，统筹公司资金筹措、经营和调度。

（四）及时跟踪公司业务经营活动的进展状况，组织财务人员进行各种费用、工程成本、收入、利润及税金等方面的多角度会计核算，对成本费用等各方面的控制提出建议并组织实施。