固定资产管理制度
1 总则
1.1 固定资产是企业进行生产的重要物质条件，是发展国民经济的物质技术基础。管好、用好固定资产，挖掘潜力，提高利用效果，对提高企业经济效益具有重大意义。为做好公司固定资产管理工作，依据国家有关法律、法规和总部设备管理制度，制定本制度。

1.2 固定资产范围
1.2.1使用期超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。

1.2.2功率在100KW以上的电动机、变频调速器整台更换列为固定资产管理。

1.2.3不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的，也应当作为固定资产。

1.3 为确保资产处置行为的合法性、规划性，对固定资产进行盘亏（盈）、毁损、报废、核销、调拨、租赁等处置行为，要执行股份公司资产管理内控制度，根据固定资产产权和处置对象、资产额度、处置条件、技术鉴定结果，按规定的审批权限和程序办理 。各单位无权自行对外捐赠、转让、投资或抵押固定资产。

2管理职责
2.1公司设备管理部职责
2.1.1负责公司固定资产实物管理工作，贯彻执行固定资产管理的法规、标准、制度。

2.1.2负责固定资产的能力查定，掌握在用固定资产的技术经济状况，负责在用固定资产的检维修管理，负责组织闲置、报废固定资产的技术鉴定。

2.1.3会同有关部门审核并办理固定资产交付、调拨、报废、闲置手续。

2.1.4负责每月初向各二级单位发放财务部从ERP导出的资产台帐，月中收回并审核，与财务及时处理反馈信息，实现资产的动态管理。

2.1.5监督并不定期抽查各单位固定资产的使用、管理情况。

2.1.6负责编制固定资产更新、零购计划，按规定程序报总部批准。

2.1.7配合财务部门进行固定资产的清查与盘点，确保帐物相符。

2.2 公司财务部职责
2.2.1负责计提、冲销公司固定资产减值准备，负责固定资产的原值、折旧、净值、残值等的财务核算和分析。

2.2.2会同有关部门办理固定资产交付、调拨、报废、闲置手续。

2.2.3负责每月初从ERP导出资产台帐，并及时处理反馈信息，以便实现资产的动态管理。

2.2.4负责组织公司固定资产清查，保证帐、物、资金相符。

2.3使用部门职责
2.3.1贯彻执行固定资产的法规、管理标准，严格遵守公司固定资产管理制度，指定具有专业知识的工程技术人员负责固定资产管理工作。

2.3.2负责固定资产的实物管理，未经批准不得任意改变固定资产的性能和结构，定期进行核对，保证帐、物相符。不得随意拆卸辅机和零部件或挪作它用，保证固定资产实物完整无缺。

2.3.3按资产分类，建立健全固定资产台帐，按要求每月对财务从ERP导出的资产台帐进行实物核查，及时反馈增减调整信息，实现动态管理。

2.3.4负责固定资产清查工作的实施。

2.3.5负责固定资产的使用、维护、管理。根据实际需要，各资产使用单位设备管理部门在每季度的第二个月25日前将本季度要求调拨、报废、闲置的固定资产汇总报公司设备管理部，并按规定要求办理固定资产的调拨、报废、闲置等手续。

2.4 物资装备部职责
2.4.1负责设备更新、零购的采购、验收、仓储及发放工作。

3工作程序
3.1固定资产的增加
3.1.1凡新增的固定资产都应立项、申报计划和审批，经核准同意后方能付诸实施。

3.1.2由设备管理部签发的固定资产更新、零购年度计划，纳入ERP系统PS模块进行管理，物资装备部采购到货后，负责组织验收。验收合格后，使用单位设备管理部门资产管理人员根据设备出库单详细填写《中国石油化工股份有限公司天津分公司固定资产交付使用表》，经资产使用单位设备主任确认签字盖章、使用单位设备管理部门负责人签字盖章、设备管理部、财务部签字盖章后，方可转入固定资产。

3.1.3由工程部组织施工的由基建或技措技改资金投入形成的工程项目，纳入ERP系统PS模块进行管理，竣工后，工程部负责组织工程施工单位、设备管理部、财务部、物资装备部等部门和使用单位参加验收，验收合格后，符合设计要求可办理竣工移交手续。财务部根据ERP系统内容和物资装备部提供的领料清单交资产使用单位，资产使用单位根据现场实际核对实物，并填写《工程项目交付资产台帐》，最后由财务部、造价中心、使用单位办理竣工决算，共同确定价值，经资产使用单位设备主任确认签字盖章、使用单位设备管理部门负责人签字盖章、设备管理部、财务部签字盖章后，方可转入固定资产。

3.1.4 因货款抵债购入的固定资产，购入方应到设备管理部办理资产入库手续，由设备管理部、财务部组织有关人员进行实物及价值核对、验收，设备管理部签字盖章后，交财务部记帐，然后，根据实际需要办理调拨手续。

3.1.5凡因捐赠、馈赠、协作等原因购置的固定资产，必须在投用后一个月内，由使用单位填写《中国石油化工股份有限公司天津分公司固定资产交付使用表》上报设备管理部，办理有关手续后，交财务部记帐，转入固定资产管理。

3.2固定资产的调拨
3.2.1本单位确系不需用的固定资产，应首先在内部调剂使用，调拨时欧亿·体育（中国）有限公司同时转移。对外调拨一律实行有偿调拨。

3.2.2固定资产的调拨必须经公司设备管理部、财务部审核批准后，由资产调出单位负责办理调拨手续，填写《中国石油化工股份有限公