人力资源管理实用工具——人力资源分析 人员离职成本分析工具（不含招聘成本） 说明：员工流动成本一般包括两大部分，第一部分是有形成本包括分离成本、空缺成本、替换成本和培训成本，第二部分是无形成本包括知识技能的流失、生产 率的下降、组织效率下降、客户的流失、竞争对手增加、品牌信誉的下降、产品质量的下降、商业机会流失等成本。本表格主要列出的是员工离职成本计算项目 ，其中并不包括因离职造成的新聘员工成本，新聘员工成本另使用招聘成本计算工具进行统计分析，当然，企业也可以根据实际情况将其列进来或者进行调整。 （其中关键数值分析已经设置了自动计算公式 ，含有函数公式的单元格，请勿直接输入数据，表格中数据仅供参考；统计细分项目也可以根据自身需求进行增减 ，增减过程中应注意函数公式的变化） 项目分类 序号 细分统计分析项目 单位 第1季度 离职员工数量 1 2 3 4 5 离职员工数量 人 元 元 元 元 10 离职员工任职期间公司的培训投入 离职经济补偿成本（如果有，需填写） 相关人事工作人员工资与福利 相关人事工作人员奖金 20000.00 5000.00 10000.00 2000.00 人员离职直接成本 相关工作管理费用（含离职手续办理、办公室管理费 等） 6 元 2000.00 7 离职直接成本合计 元 元 39000.00 3900.00 8 离职员工人均直接成本 9 安排临时替补员工成本 元 10000.00 10000.00 10000.00 10000.00 5000.00 10 11 12 13 14 15 16 17 因离职员工额外加班成本 岗位空缺造成的生产产值损失 岗位空缺造成的销售收入损失 主要领导沟通协调时间占用成本 知识产权、技能流失成本 离职间接成本合计 元 元 元 人员离职间接成本 天/元 元 5000.00 元 50000.00 5000.00 离职员工人均间接成本 元 人员离职总成本（未扣除可节省成本） 元 89000.00 18 19 离职人员人均离职总成本（未扣除可节省成本） 元 元 8900.00 人员离职总成本 可节省的成本（例如岗位空缺期间节省的工资） 20000.00 20 人员离职总成本（已扣除可节省成本） 元 69000.00 人员离职总成本 120000.00 100000.00 80000.00 60000.00 40000.00 20000.00 0.00 89000.00 第1季度, 69000.00 , 23% 第4季度, 84021.00 , 27% 第2季度, 79007.00 , 26% 第3季度, 74014.00 , 24% 第1季度 7 离职直接成本合计 元 第1季度 第2季度 第3季度 第4季度 版权所有： 北京未名潮管理顾问有限公司 含招聘成本） 换成本和培训成本，第二部分是无形成本包括知识技能的流失、生产 、商业机会流失等成本。本表格主要列出的是员工离职成本计算项目 计分析，当然，企业也可以根据实际情况将其列进来或者进行调整。 ，表格中数据仅供参考；统计细分项目也可以根据自身需求进行增减 第2季度 第3季度 第4季度 年度合计 15 12 13 50 30000.00 5000.00 10001.00 2001.00 20000.00 5000.00 10002.00 2002.00 25000.00 10000.00 10003.00 2003.00 95000.00 25000.00 40006.00 8006.00 2001.00 2002.00 2003.00 8006.00 49003.00 3266.87 39006.00 3250.50 49009.00 3769.92 176018.00 3520.36 15000.00 15000.00 10001.00 10001.00 5001.00 20000.00 10000.00 10002.00 10002.00 5002.00 25000.00 10000.00