Research on Credit Exposure Index Evaluation System
of Micro Enterprises Under COVID-19 -- A Case Study
of M Bank
A Master Thesis Submitted to
University of Electronic Science and Technology of China
Discipline
Student ID
Author
Master of Business Administration
201972151145
Shiyao Zhang
Supervisor
School
Associate Prof. Guangxu Li
School of Management and Economic

独创性声明
本人声明所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工作
及取得的研究成果。据我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方
外，论文中不包含其他人已经发表或撰写过的研究成果，也不包含为
获得电子科技大学或其它教育机构的学位或证书而使用过的材料。与
我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文中作了明确的
说明并表示谢意。
作者签名：
日期：2022年 6月 2日
论文使用授权
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（保密的学位论文在解密后应遵守此规定）
作者签名：
导师签名：
日期：2022年 6月 2日

摘要
摘要
小微企业是中国宏观经济的“毛细血管”，我国有八成的就业和六成的 GDP
都是由小微企业贡献的。因此在一定程度上，中国的经济发展与社会稳定有赖于
小微企业的稳步发展。2020年的第一个季度，随着疫情的不断蔓延，地区隔离、
放假时间延长、返工受阻、快递运输受到限制等问题齐齐发生，给小微企业的生
产经营带来了很大的困扰。有鉴于此，中央和地方快速且频繁地颁发了专门面向
小微企业的金融支持措施，以稳定公司、保障就业，缓解小微企业的困难。当前
阶段，因为经济的持续低迷，导致金融资金来源正在产生重大的改变，从以前的
由银行提供，慢慢转变为别的形式。这对银行的业务造成了很大压力，为了打破
这种局面，银行开始调节战略，将小微企业的信贷业务当作了一项重要的业务。
不过，因为以往信贷业务主要集中在大企业和中企业，小微企业的信用等级尚未
全部达到银行的标准。所以，怎样对小微企业进行信用评价就变成了当下银行的
重点工作方向。为了顺应目前经济发展的趋势，有必要构建一套健全的面向小微
企业的信用评级体系。
本文将 M银行作为研究样本，在新冠疫情的大背景下，结合目前的真实情况
与有关政策，对小微企业的信用风险评级体系进行专项研究分析。对 M银行关于
小微企业信贷风险评价以更加科学、合理，运用科学的方法构建了评价体系，在
模型的构建中，本文运用了德尔菲法和层次分析法开展了体系优化，最终确定了
偿债能力、盈利能力、运用能力及发展能力 4个一级指标，并使用层次分析法和
德尔菲法科学计算指标权重，提升了非财务指标的权重，减低了财务指标的权重。
最后，财务指标通过功效系数法计算，非财务指标通过专家打分法计算，进而构
建信用风险评价指标体系，使得编制的信用风险评估指标体系更加适用于 M银行。
在建立了指标体系之后，本文以 O木业公司进行信贷业务的案例为例，进行了应
用分析，在一定的程度上验证了该信贷风险指标评价体系的可行性。
此外，在信贷风险指标评价体系运行的过程中也必须要做好相应的防范举措，
方案要被切实执行才能给银行和公司提供更好的服务。本文提出 M银行可以从以
下几方面优化：完善 M银行现有的风险评价组织架构、建立小微企业信息共享中
心、创新小微企业授信管理制度和金融服务产品、提升小微企业信贷从业人员素
质、充分应用新冠疫情环境下小微信贷帮扶政策。
关键词：新冠肺炎疫情，小微企业，信贷风险，评价体系
I
。。。以下略