目录 财务常用单据种类及使用范围 资金使用、审批及费用报销管理制度 原始单据要求及粘贴要求 借款单填写注意事项 差旅费报销流程图 差旅费报销单填写注意事项 费用报销流程图 费用报销单填写注意事项 报销单据粘贴注意事项 费用报销明细单样张 案例及审批流程 借款流程图 财务常用单据种类及使用范围 一、借款单 二、支出凭单 三、费用报销单 四、差旅费用报销单 五、支票领用单 六、附件单据：出差申请单、粘贴单 一、《借款单》的使用范围： 员工因公办事，需要预借现金，经部门经理批准，可以预支一定额度的款 项，办理借款手续时，请填用此单。除要在单据上写明借款用途、借款金额、 相关领导人签准、借款人签字外，另需根据借款的不同使用用途，附以附件。 如出差请附以《出差申请单》、接待费用请附以费用预算等。 二、《支出凭单》的使用范围 因业务需要，给业务伙伴单位汇款时，请填用此单。除要在单据上写明支 出事由、相关领导人签准、经办人签字外，亦需要根据业务的不同内容，附以 附件。如投标保证金要附以招标文件中相关投标保证金条款、会务费要附以会 议邀请函等。 财务常用单据种类及使用范围 三、《费用报销单》的使用范围 员工因公办事发生费用，经部门经理复核属实并签准、公司报销制度允许 范围内属公司应承担的部分需要报销时，请使用此单据。“单位”按员工所属 部门（到组）填写即可；“日期”按填写报销单的当日填写即可；“第（）号 ”请填写SAP机会号；“摘要”行按原始发票所开具内容分别归类、并按所 归类别分别汇计金额并分别填写在相应内容后面、逐项详细填写清楚；“金额 ”行请填写合计金额，大小写分别填写清楚。“附单据张数”即此张费用报销 单所包含的原始发票的张数；“领款人签章”即领款人签字。 四、《差旅费报销单》的使用范围 员工出差期间发生的费用经部门经理复核并签准、公司报销制度与相关规 定允许范围内属公司应承担的部分需要报销时，填写此单。每一项如实详细填 写即可，特别提示一下出发、到达的时间要填写齐全；住宿费按公司《差旅费 报销管理制度》中关于住宿费标准的相关规定执行。住宿分两类地区：直辖市 及省会城市为一类。此类地区住宿标准为高级技术人员、部门经理级以上管理 人员300元/天；管理、销售、技术人员240元/天。其他地区住宿标准为高 级技术人员、部门经理级以上管理人员240元/天；管理、销售、技术人员 180元/天。 财务常用单据种类及使用范围 五、支票领用单的使用范围 因业务需要开具支票时使用此单据，使用时按单据上的要求逐项填写 清晰，其它审批流程参照《支出凭单》即可。 六、附件单据： 《出差申请单》：出差时填写，作为差旅借款单的附件。 《粘贴单》：请把原始发票先粘贴在此单上，填写好汇总金额和单据 张数，再一起贴到费用报销单上。