公司名称： 年度： **股份有限公司 评价人员： 关键控制事项 一级流程 二级流程 流程编号 三级流程 编号 部门及岗位职责设 立流程 HRM.07.01 N01 部门及岗位职责流 程 HRM.07.02 N01 人力资源管理 人事管理 岗位说明书编制流 程 HRM.07.03 N01 关键控制事项 事项描述 该控制涉及 的部门及负 责人 是否与财 报相关 对应 控制点 公司人力资源部部长审核《关于部门及岗位职责设 立方案》，主要关注部门和岗位职责设置的合理性 ，是否符合公司发展需要，是否符合公司的政策规 定。 审核通过后签字并报公司分管人力资源部主管领导 审核。 人力资源部/ 部长 C02 否 公司人力资源部主管领导审核《关于部门及岗位职 责设立方案》，主要关注部门及岗位职责设置的合 理性，以及是否符合公司发展需要等，审核后，提 出相应的意见并签字提交由董事会审批。 人力资源部/ 主管领导 C03 C04 C02 否 否 否 公司总经理办公会审批《关于部门及岗位职责设立 方案》，主要关注定员和岗位设置的合理性，以及 是否符合公司发展需要，会后形成《会议纪要》 总经理办公 会/总经理办 公会 人力资源部部长审核《XX组建/调整方案》主要关 注修改后的方案的合理性和可行性，是否符合领导 要求，是否能达到公司的预期。 人力资源部/ 部长 审核确认后，报人力资源部主管领导审核。 人力资源部主管领导审阅《XX组建/调整方案》， 主要关注方案的合理性及可执行性，能否能达到公 司的预期，并作出批示。 如果《XX组建/调整方案》需董事会审批,则转至步 骤10； 人力资源部/ 主管领导 C03 否 如果《XX组建/调整方案》不需董事会审批,则转至 步骤11。 公司总经理办公会对《XX组建/调整方案》进行审 核，主要关注公司部门及岗位职责调整方案的合理 性和可行性，是否能达到公司的预期，会后编发形 成《总经理办公会会议纪要》。 总经理办公 会/总经理办 公会 C04 C02 否 否 相关部门部长对《岗位说明书》进行会签，主要关 注工作职责说明清晰性、易于理解性，岗位说明的 制定与调整的恰当性、完整性、必要性和合理性， 是否符合公司发展需要，是否符合公司的政策规定 ，审阅无误后提出相应的处理意见并签字确认。 人力资源部/ 部长 分管领导对《岗位说明书》进行审核，主要关注工 作职责说明清晰性、易于理解性，岗位说明的制定 与调整的恰当性、完整性、必要性和合理性，是否 符合公司发展需要，是否符合公司的政策规定，审 阅无误后提出相应的处理意见并签字确认。 人力资源部/ 主管领导 C03 否 公司总经理办公会审批《岗位说明书》，主要关注 工作职责说明清晰性、易于理解性，岗位说明的制 定与调整的恰当性、完整性、必要性和合理性，是 否符合公司发展需要，是否符合公司的政策规定， 审批无误后提出相应的处理意见并签字确认。 总经理办公 会/总经理办 公会 C04 否 主要测试控制执行是关键控制测控制测试结 控制频率 不定期 控制方式 手工控制 方法 否发现异常 试底稿 论 检查 否 HHRM_07_01 控制评价底 稿 控制有效 不定期 不定期 不定期 手工控制 手工控制 手工控制 检查 检查 检查 否 否 否 HRM_07_02控 制评价底稿 不定期 手工控制 检查 否 控制有效 不定期 不定期 手工控制 手工控制 检查 检查 否 否 HRM_07_03控 制评价底稿 不定期 手工控制 检查 否 样本量不足