集团董事会
与分公司总经理、财务人员沟通2011年预算
城 市：大同公司
时 间：2010年12月13日
参会人员：集团董事会：李总、祁总、苏律师；集团总裁办：姚总、周华伟；
集团财务部：桂邺鸿
主 讲 人：石志飞、张玉琴、王英、田丰盛
记 录 人：王丽梅
一、预算准备总体评价：
1、利润分析标准表准备的相对充分；
2、对2011年度公司内外运营管理的整体规划梳理得也比较完整、清晰。
二、预算中存在的问题或待修改内容，以及对分公司下一步发展的建议：
（一）利润提升渠道
1、施工成本降低；2%左右；
2、外主材毛利率提高；18%—→25%（集团采购部帮助想办法解决）；
3、设计费收取提升：2%左右；
4、内材毛利提升的空间不大，但也有。
5、营销方面
（1）加大重点小区投入；
（2）提高谈单成功率：30个客户，40个服务设计师或相关人员。
解决办法：A、营销邀请客户要有针对性；B、客户的消费能力；……
（3）增单值提升；
A、企业利润提升
B、施工队提点提高；
C、单大工地少，服务人员质量提高；
D、大客户在折扣方面好控制；
E、家居产品配套可下功夫。
案例：宜家广告费前期投入300万，北京电台播出费80万，制作费100万。
★折射到我们的欧亿·体育（中国）有限公司中，来的客户越多，客户的收益是下降的。我们的投入是增大的。
★同时，认真评估我们现有人员配备一年能接待多少个客户，再评估每个客户我们的投入成本是多少，如何让他们满意？——“绿色营销”
三、该城市2011年目标产值确定：
1、集团董事会最终对大同公司的目标产值确定：产值2000万；净利润率8%；净利润额160万。理想目标是：2000万，净利润率10%，净利润额200万。
2、管理目标：培养一个合格的总经理；把握住完整的团队。
四、针对大同公司的特殊性质，2011年对投资人的政策：
1、预算会的内容向股东公布；
2、确定2011年的分红政策；
3、公司费用中去掉所有为股东的费用花销，为职业经理人减负。