cttask-4028875c3a46181a013b1c4b45ea42b3 1、控制活动基本信息 控制活动编号 控制活动描述 是否关键控制 控制活动责任人 业务发生频率 业务发生总量描述 年度业务发生总量 年度样本量 P11.1.1 财务系统是一个独立运作的系统,只供财务部使用。每个被授权的财务人员拥有唯一的用户名和密码。系 是 信息管理 不定期 不适用 不适用0 2、控制活动测试程序 类别 测试程序 询问 询问财务部部长关于财务系统的权限设置情况 3、测试结论 测试结论 有效 原因 4、测试结果 编号 样本描述 样本时间 测试结果 有效1《系统权限列表》 2012/11/21 1 / 4 cttask-4028875c3a46181a013b1c4b45ea42b3 2 / 4 cttask-4028875c3a46181a013b1c4b45ea42b3 唯一的用户名和密码。系 拒绝。 备注 系统管理员导出的系统权 限列表 3 / 4 cttask-4028875c3a46181a013b1c4b45ea42b3 4 / 4 cttask-4028875c3a46181a013b1c4b45fa42b6 1、控制活动基本信息 控制活动编号 控制活动描述 是否关键控制 控制活动责任人 业务发生频率 业务发生总量描述 年度业务发生总量 年度样本量 P11.1.4 财务部部长审阅《系统变更申请表》,关注变更的理由是否充分、变更的内容是否恰当等,并在申请表格中 是 财务部部长 不定期 审核《系统变更申请表》的次数 42 2、控制活动测试程序 类别 测试程序 询问 检查 询问财务部部长关于财务系统设置变更的处理程序 检查《系统变更申请表》是否通过审核 3、测试结论 测试结论 有效 原因 4、测试结果 编号 样本描述 样本时间 测试结果 有效 《信息系统用户权限申请 表》12012/11/1 1 / 4