华东师范大学学位论文原创性声明
郑重声明：本人呈交的学位论文《C银行企业账户管理风险控制研究》，是在华东
师范大学攻读硕士/博士（请勾选）学位期间，在导师的指导下进行的研究工作及取得
的研究成果。除文中已经注明引用的内容外，本论文不包含其他个人已经发表或撰写过
的研究成果。对本文的研究做出重要贡献的个人和集体，均已在文中作了明确说明并表
示谢意。
作者签名：
日期：2022年11月21日
华东师范大学学位论文著作权使用声明
《C银行企业账户管理风险控制研究》系本人在华东师范大学攻读学位期间在导师
指导下完成的硕士/博士（请勾选）学位论文，本论文的著作权归本人所有。本人同意
华东师范大学根据相关规定保留和使用此学位论文，并向主管部门和学校指定的相关机
构送交学位论文的印刷版和电子版；允许学位论文进入华东师范大学图书馆及数据库被
查阅、借阅；同意学校将学位论文加入全国博士、硕士学位论文共建单位数据库进行检
索，将学位论文的标题和摘要汇编出版，采用影印、缩印或者其它方式合理复制学位论
文。
本学位论文属于（请勾选）
（）1.经华东师范大学相关部门审查核定的“内部”或“涉密”学位论文*，于
年
月
日解密，解密后适用上述授权。
（）2.不保密，适用上述授权。
导师签名
作者签名
日期：2022年11月21日
*“涉密”学位论文应是已经华东师范大学学位评定委员会办公室或保密委员会审定过
的学位论文（需附获批的《华东师范大学研究生申请学位论文“涉密”审批表》方为有
效），未经上述部门审定的学位论文均为公开学位论文。此声明栏不填写的，默认为公
开学位论文，均适用上述授权）。
邹洋硕士学位论文答辩委员会成员名单
姓名
职称
教授
单位
备注
主席
阮青松
同济大学经济与管
理学院
叶德磊
谢福泉
教授
华东师范大学经济
与管理学部
副教授
华东师范大学经济
与管理学部
摘要
为深入贯彻党的十九大会议精神“放管服”，自进入2019年起我国人民银行就在
全国范围内相继正式取消了商业银行企业账户开户许可证制度，商业银行企业账户开立
资格审核方式由统一核准制开始转向单独备案制，商业银行必须各自独立并承担企业账
户安全合规的相关主体责任，成为了管理好企业账户全生命周期内的“第一责任人”，
企业账户规范化管理也进入到一个全新的历史时期发展阶段。
基于以上背景，本文以C银行为例展示了目前商业银行企业账户管理的现状，通过
定量问卷调查和定性深度访谈的研究方法，试图分析和提炼其中存在的问题以及问题背
后的成因，并给出了相应的控制优化方案。另外，还提出了优化方案实施的前提和保障。
相信对于未来商业银行优化企业账户管理风险方面可以带来一定的积极作用。
首先，开篇定义了本文所研究的C银行企业账户管理风险中所涉及的四类风险：客
户身份风险、银行合规风险、银行操作风险、客户信息泄露风险。其次，运用了风险为
本的现代管理新理论方法作为控制理论的指导，通过对商业银行提出内部三项控制基本
指引-即事前防范管理、事中有效控制、事后监督使得该理论能够落地执行，C银行可在
整个企业账户全生命周期管理中根据风险不同配置不同资源或措施，建立企业账户分级
分类管理与预警机制，强化风险可控和动态管理。再次，运用期望理论对于现有的部门
与人员激励导向做出了改变，使其更具备现实意义的激励作用。最后，利用C银行已有
的内外部系统构建出了符合企业账户全生命周期管理的体系化、智能化的系统构造，为
风险为本理论的贯彻实施提供了科学前提。
关键词：商业银行，企业账户管理风险，风险控制
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