考核部门（数据提供部门） 序号 被考核部门 关键绩效指标 计算公式 指标达标情况 数据来源/收集方式 重要名词解释 财务部 1 采购部（大部） 采购成本降低额达成率 （标准采购成本-实际采购成本）/目标节约金额 ERP 很难衡量，建议在预算时确认标准成本；现行ERP基本上无法判定，建议按照设定目标标准靠拢。 财务部 2 采购部（大部） 非印件用积压料百分比 在仓纸待用重量/在仓纸总重量 8.66% ERP 1、分子-在仓待用总量指非印件用、非印件预留部分；2、分母-实际仓存总重量（等于待用+预留+印件用）；3、分子计重=在仓待用数÷在仓总数X总重量；4、在仓2年及以上 财务部 3 采购部（大部） 采购成本降低额达成率 （纸张成本降低额+非纸张材料成本降低额）/计划成本降低额 X=〔（实际达成值-必须达成值）/（期望达成值-必须达成值）〕*指标分数 具体成本降低项目由采购提供证明文件，如谈判合同\报价单等等 财务部 4 采购部（大部） 非印件用积压料百分比 （积压料金额/某时段平均库存金额）*100% X=〔（实际达成值-必须达成值）/（期望达成值-必须达成值）〕*指标分数 1．以纸张重量计算为准 财务部 5 采购部（大部） 2．仓存2年以上为积压料 财务部 6 储运部 仓库货物损耗率 盘点在库物资总数量（完好）/掌上库存总数量 该项目还没有完整的具体盘点及相关的数量帐务明晰，无法判断！ 财务部 7 储运部 财务盘点一次通过率 一次通过盘点项目数/总盘点项目数 该项目还没有完整的具体盘点及相关的数量帐务明晰，无法判断！ 财务部 8 储运部仓管科 仓库货物损耗率 盘亏数量/库存总量 1.51% ERP、每半年盘点欧亿·体育（中国）有限公司 1、分子-按盘点盘亏数（金额）；2、分母-盘点总数{此项指标目前在财务部提供数据的情况下只能是在每年盘点时确认盘亏数（损失数）。其他时间将无法有效确认} 财务部 9 储运部仓管科 财务盘点一次通过率 一次通过盘点项目数/总盘点项目数 93.5%（按年中盘点结果） ERP及每月财务部抽盘欧亿·体育（中国）有限公司或每半度盘点欧亿·体育（中国）有限公司 1、样本选择要求：样本项数至少大于100条记录（并：平张与卷筒各2个区位及以上）2、盘点正确-指盘点记录数量、区位等因素帐实相符3、总项数-指抽盘样本的记录总数；4、有关其他软性情况如：标签是否到位、堆放是否合理整齐、库区是否干净整洁、是否潮湿等，如果没有其他考核指标，则应当在本指标计算时乘上一个肯定当量系数（0.9~1之间如：很好-1、一般-0.95、很差-0.9）。 财务部 10 储运部船务部 结算单据准确率 可提供国内运输运输科的结算情况；出口船务是由香港公司处理结算，我部无法提供相关考核欧亿·体育（中国）有限公司。 财务部 11 市场营业部（中国） 当期回款率 期内回款金额/期内应收账款金额 财务部 12 市场营业部（中国） 累计逾期应收账款降低率 本期累计逾期应收账款/本期总的应收账款-上期累计逾期应收账款/上期总的应收账款 财务部 13 市场营业部（中国） 销售利润增长率 销售利润/销售额 财务部 14 市场营业部（中国） 销售增长率 当期销售额-上期销售额/上期销售额 财务部 15 营业部 当期回款率 期内回款金额/期内应收账款金额 财务部 16 营业部 累计应收账款降低率 本期累计应收账款/本期总的应收账款-上期累计应收账款/上期总的应收账款 财务部 17 营业部 营业费用占比降低率 当期营业费用/当期销售额-上期营业费用/上期销售额 财务部 18 营业部 销售利润增长率 销售利润/销售额 财务部 19 营业部 销售增长率 当期销售额-上期销售额/上期销售额 财务部 20 国内办事处 当期回款率 期内回款金额/期内应收账款金额 财务部 21 国内办事处 累计应收账款降低率 本期累计应收账款/本期总的应收账款-上期累计应收账款/上期总的应收账款 财务部 22 国内办事处 财务部 23 国内办事处 营业费用降低率 当期营业费用/当期销售额-上期营业费用/上期销售额 财务部 24 国内办事处 销售利润增长率 销售利润/销售额 财务部 25 国内办事处 销售增长率 当期销售额-上期销售额/上期销售额 财务部 26 国内办事处 新客户销售额增长率 新的销售额/总的销售额-上期销售额/上期总的销售额 财务部 27 制作部 人均生产效率 月总产量/总人数 各车间 财务部 28 计划科 发外结算按时完成率 已交单金额/月加工费总金额 厂务部 已交单金额分为四类:1.每月5号之前已开发票数计100%.2.每月15号之前已开发票数计85%3.每月25号前已开票数计75%4.未开发票的全部计70%3.月加费总金额以下月5号前的不含税结帐金额 财务部 29 财务部 30