三联科教集团建立以价值为基础绩效管理体系 博思智联管理顾问有限公司 2016年2月6日绩效方案内容说明 主体报告：阐述设计思路、绩效评价的内容及建议的绩效监控与考核的相关方法 附件1.部门指标/典型职位KPI汇总 附件2.考核操作报告：考核操作流程、关键控制点、常见问题分析 附件3.各种考核用表及样例 附件4.绩效考核操作规程 三联家电绩效管理体系示意图 绩效指标确定 绩效标准 绩效监控与考核 绩效结果应用 外部市场/历史数据 经营/业务计划 绩效标准 薪酬 员工发展 职位调配 培训 权限/关系 监控与考核频率 流程 评价方法 执行原则绩效管理体系的设计原则 可操作性：强调绩效管理体系的实效和可操作性，以易于执行为基本设计思路。 逐步完善：和企业管理阶段相结合，在实际过程中逐步完善绩效管理体系。 绩效改善：强调以绩效指标为核心的过程控制与绩效改善。绩效管理体系的适用对象 公司各部门 公司所有正式员工 下列人员除外： 公司总经理 考核期休假、停职愈半数时间以上者 严重违犯公司规章、制度或违犯国家法律的人员 兼职、特约人员、试用期员工三联家电绩效管理体系示意图 绩效指标确定 绩效标准 绩效监控与考核 绩效结果应用 本部分重点阐述以下内容： 运用workshop的方式形成三联家电的战略目标，公司级KPI 通过价值创造过程的分解，以及价值链各环节关键活动的分析，得出部门KPI 个人绩效管理的内容关键绩效指标（KPI）是绩效管理体系的核心 员工计划 员工KPI 行为表现 个人绩效评价企业当前主要战略目标 以上内容根据workshop会议得出三联家电公司级目标体系 财务目标 内部运作目标 客户目标 经营成果：投资资本回报率、净资产收益率、利润、人均获利 费用目标：成本费用率 顾客满意度/忠诚度 员工满意度 市场占有率 品牌价值 互联网战略 服务理念的领先 服务品种创新 公司目标 以上内容根据workshop会议得出部门KPI的确立——从上而下： 将财务价值与价值驱动因素及KPI相连接 部门级绩效指标 投资资本回报率 净营业利润率 投资资本周转率 销售毛利率 其他营业费用/销售收入 1/营运资本周转率 1/固定资本周转率 1/应收账款周转率 1/存货周转率 1/应付账款周转率 存货水平降低 流程效率提升 计划性增强 商品采购成本降低 顾客满意度的提升 价值树逻辑分解示意图： 公司价值分解.xls 具体内容请见： 部门KPI的确立——从上而下： 将财务价值与价值驱动因素及KPI相连接 部门级绩效指标 存货水平降低 流程效率提升 计划性增强 商品采购成本降低 顾客满意度的提升 价值树逻辑分解示意图（续）： 商品选择能力 商品采购能力 销售导控能力 营销策划能力 客户服务能力 库存控制能力 物流运作能力 商品预测能力 商品成本的降低 缺货率 产品毛利 B-B业务量的增加 人均毛利 人均销售额 客户满意度 B-C业务量的提高 商品毛利率 服务品种创新 B-C业务量的增加 客户服务响应度 问题解决度 客户满意度 营销策划效果 品牌推广力度 采购总部 单店采购部 营业厅 营业管理部 营销策划部 网上商城