中文摘要
A银行是一家面向“三农”、城乡联动、融入国际、综合经营的大型股份制商
业银行。与其他股份制商业银行相比，A银行营业网点遍布城市到乡村，管理机
制较为陈旧;机构够庞大，操作系统不够先进。近几年，A银行通过股改上市增
加了融资渠道，使企业经营能力不断的提升，新产品不断面市，市场竞争力迅速
提高。在高速发展的背景下，A银行对与发展并存操作风险开始重点关注，操作
风险防范与控制的基本框架不健全、操作风险管理手段欠成熟的问题日益显露出
来。管理好操作风险，在银行内部建立一个良好的风险管理系统，减少风险损失，
相当于提高银行的盈利能力。由此可见，完善操作风险管理体系十分必要。

本文首先从介绍商业银行操作风险的概念入手，从操作风险概念的起源到新
巴塞尔资本协议中明确规定了将操作风险列入商业银行监管资本计量框架，延伸
至当前世界上金融机构对商业银行操作风险的管理、评估等主要内容。其次，结
合国外金融机构在操作风险上的经典案例阐述了国外金融机构对操作风险从忽略
到重视、操作风险管理从无到有的变化过程，在此基础上对国外商业银行操作风
险防范的先进手段进行简单总结。随后，通过阐述A银行现有操作风险管理机制
来总结和揭露经营管理中在业务发展方向、操作风险组织体系、文化建设、量化
管理等环节存在的问题。从产权安排、外部因素、管理不力、管理系统建设不完
备四个方面对A银行操作风险成因进行深入分析，为最后形成建议与建立适应A
银行自身特点的操作风险管理体系奠定基础。

最后，基于商业银行全面风险管理理论和巴塞尔委员会对商业银行操作风险
管理提出的十项原则，结合A银行经营特点与操作风险管理中存在的问题，构建
A银行操作风险管理体系模型，并从五个方面展开研究:一是树立以实现保护股
东利益最大化为目标的操作风险防控战略;二是构建操作风险内部监管环境与文
化环境;三是建立扁平化矩阵管理组织体系实现操作风险组织结构改革;四是加
强开发与改善操作风险管理相关软件系统;五是突发事件业务连续性管理，完整
地构建A银行的操作风险管理体系。

关键词:巴塞尔协议;操作风险;全面风险管理;操作风险管理体系