越来越多的企业意识到ERP系统的重要性，实施ERP系统成为提升企业管理水平、
提高企业核心竞争能力的必由之路。随着企业E即系统的实施，为企业构建出了
扁平式、网络化的组织结构，管理“带宽”增加，减少了中间环节，实现了公司
与下属企业信息快速、有效的沟通，实现了公司对下属企业的集中管理。ERP的核
心是财务管理，财务管理的核心是资金的管理。资金是企业的血液，是维系企业
生存发展的保障，资金周转的越快越能使企业实现保值、增值。资金的管理贯穿
于企业财务管理的全过程。因此，这就要求企业通过ERP系统加强对资金集中管
理，提高资金使用效率，帮助企业提升核心竞争力。强化对资金的集中管理是现
代企业管理的重要内容之一。

本文在论述企业资金管理五种模式和ERP系统的管理理念的基础上，采用理
论联系实际的办法，通过齐二机床有限公司实施用友ERP一NC资金集中管理系统案
例的研究，认为ERP一NC系统可以切实的提升资金管理的水平。主要体现在以下几
个方面:
一、ERP系统形成科学的资金管理流程并将其固化在系统中，剔除了无效的重
复的业务，使资金业务流程更加科学规范，提高了资金的管理效率。

二、ERP系统提供了资金计划、全面费用预算功能，体现事中控制思想，严格
控制各项资金的支出;执行预算事中控制，分析资金差异产生的原因及时采取措
施解决问题。

三、ERP系统提供风险预警模型，为公司管理层提示预警信息，及时采取补救
措施，减少财务风险的发生。

四、ERP系统建立投资决策模型利用数据挖掘方式从不同层次提供财务分析结
果及解决这些问题的对策。

希望通过本文所论述的E即资金集中管理系统实施中存在问题及采取对策，
为今后企业实施ERP系统进行资金集中管理提供一些参考欧亿·体育（中国）有限公司。

关键词:齐二机床;资金集中管理;ERP系统;