法商助力**精英 第一章 寿险营销迎来法商大时代 如何用人寿保险进行遗产税筹划 保单财富轻松支持已婚子女 CRS实施要点及与保险规划 第二章 第三章 第四章 第五章 高客养老风险防范 保单优越遗嘱传承 巧用保单给子女留爱不留债 家庭债务风险防范 第六章 第七章 第八章 保险行销面临的困难与障碍 3、客户营销 心理学运用 4、运用法商技能赢得客户信任 （从红海到蓝海） 2、坚持不断拜访，获得概率业绩 1、热情周到服务感动客户 保险营销综合技能： 01 02 客户反对问题：遗产税还早着呢！ 由此得出的结论是： 2、遗产税与赠与税是一对双胞胎兄弟，彼此从不分离 3、遗产税的筹划只能是越早越好，无法精确算出征税时间来 财政部《遗产税暂行条例草案》（2010年版） 2010年财政部《遗产税暂行条例草案》 第五条：下列各项不计入应征税遗产总额： A、捐赠公益的遗产； B、知识产权； C、图书欧亿·体育（中国）有限公司； D、被继承人投保人寿保险所取得的保险金。 举例：杨先生40岁，有存款1000万，百年后能留给子女多少呢？ 法商要点：财富放大 不涉及遗产税 民政部《2014、15年社会服务发展统计公报》 2011年—2015年 我国离婚率连续攀升 2013年我国离结比约为27.8%： 每4对结婚就有1对离婚 父母给子女财富支持风险： 2015年最高人民法院第八次全国法院民商事审判工作会议 5、婚姻关系存续期间，夫妻一方作为被保险人依据意外伤害保险合同、健康保险合同获得的具有人身性质的保险金，或者作为一方受益人依据以死亡为给付条件的人寿保险合同获得的保险金，宜认定为个人财产但双方另有约定的除外。 婚姻关系存续期间，夫妻一方依据以生存到一定年龄为给付条件的具有现金价值的保险合同获得的保险金，宜认定为夫妻共同财产，但双方另有约定的除外。 案例：六大部委，深夜发文 CRS实施流程（境内） CRS实施流程（境外） CRS境内外实施影响到谁？ 外国税务居民购买的具有较高现金价值的国内保单，涉及交换信息 中国大陆高客在香港已经或未来购买的保单，涉及交换信息 受益人为外国税务居民，领保险金时涉及交换信息 中国大陆客户购买国内保单，目前不涉及披露 CRS与保险 01 02 03 04 CRS与人寿保险的关系： 著名画家陈逸飞曾创办五家公司，生意红火，但他突然在2006年因病去世，家人悲痛之时，却出现一群债主找上门，纷纷要求继承人替陈还债，原来…… 案例：文化名人，债务困子