小微企业信贷是国家支持实体经济、稳定就业、鼓励创新、创业的重要方式, 事关国家经济社会的发展。为了谋取更大的市场、投资回报、更广泛的客户数量, 我国商业银行,尤其是中小银行势必将小微企业贷款业务作为重要的发展领域。 然而在当前宏观经济下行压力之下,金融领域潜在风险增加,由于小微企业自身 特性以及金融机构风险管理技术的落后,导致小微企业不良贷款率上升,信贷风 险随之增加。加强小微企业的信贷风险管理,不仅影响到商业银行的经营业绩和 竞争力,尤其是对于中小银欧亿·体育（中国）有限公司金融机构来说,更是关系到他们的资产安全和生 死存亡,因此对小微企业信贷风险的研宄就尤为关键并且具有非常重要的实践意 义。 本文以A信用社的小微企业信贷风险管理做为研宂主题,在对当前国内外有 关小微企业信贷风险管理研宄现状进行梳理的基础上,基于信息不对称理论、信 贷配给理论和商业银行信贷风险管理流程理论,分析得出商业银行和小微企业之 间存在着信息不对称,所以当银行在开展小微企业信贷业务时面临着逆向选择和 道德风险;由于信贷配给的限制,商业银行对小微企业存在惜贷现象;本文论述 了当前小微企业信贷风险管理的现状以及整个实施过程中存在的风险:信贷风险 管理体系不完善、风险预警机制不健全、信息系统不完善、小微企业信用风险评 级不合理、贷前调查不全面、贷后管理不到位以及风险管理意识薄弱等。与此同 时学习研宄国内外知名商业银行在小微企业信贷风险管理上的先进理念和控制措 施,提出了针对性的信贷风险防范建议:完善小微企业信贷风险管理体系、改进 小微企业信贷业务流程(包括贷前调查、小微企业信用风险评级和贷后管理)、推 进小微企业信贷产品创新、加强风险管理文化培养。 关键词:小微企业;风险管理;信贷风险 I A农村信用社小蹲企业t贷K险管理研究'. — ARESEARCHONCREDITRISKMANAGEMENTOF SMALLANDMICROENTERPRISESINRURALCREDIT COOPERATIVES - > ABSTRACT Creditforsmallandmicro-sizedenterprisesisacriticalwayforgovernmentto supportrealeconomy,stabilizeemployment,encourageinnovationandentrepreneurship, whichisrelatedtothedevelopmentofnationaleconomyandsociety.Inordertoobtaina largermarket,higherreturnoninvestment(ROI)andawidernumberofcustomers, domesticcommercialbanks,especiallythosesmallandmedium-sizedbanks,areproneto takethecreditbusinessofsmallandmicro-sizedenterprisesasamoreimportant developmentarea.However,underthecurrentdownwardpressureofmacro-economy, thepotentialrisksinfinancialfieldkeepincreasing.Duetothecharacteristicsofsmall andmicro-sizedenterprisesandthelaginriskmanagementtechnologyofcommercial institutions(commercialbanks,creditcooperatives,etc.),thenon-performingloanrateof smallandmicro-sizedenterprisesincreases,whichaccordinglymakethecreditrisk increase.Strengtheningcreditriskmanagementofsmallandmicro-sizedenterprisesnot onlyincreasesthebusinessperformanceandcompetitivenessofcommercialbanks, especiallyforsmallandmedium-sizedbankingfinancialinstitutions,butalsoenhance theirassetssecurityandsurvivalrate.Hence,thestudyofcreditriskofsmalland micro-sizedenterprisesisparticularlycriticalandhasveryimportantpractical significance. Thispapertakescreditriskmanagementforsmallandmicro-sizedenterprisesof someRuralCreditCooperativesastheresearchsubject,basedonthecurrentresearch situationofcreditriskmanagementofsmallandmicroenterprisesathomeandabroad, informationasymmetrytheory,creditrationingtheoryandcommercialbanks,which showsthatthereisinformationasymmetrybetweencommercialbanksandsmalland microenterprises.Therefore,whenbanksarecarryingoutsmallandmicroenterprise creditbusiness,theyarefacedwithadverseselectionandmoralhazard.Duetothe restrictionofcreditrationing,commercialbankshaveaphenomenonofreluctancetolend tosmallandmicroenterprises.Thispaperdiscussesthecurrentsituationofcreditrisk managementforsmallandmicro-sizedenterprisesandtherisksexistinginthewhole implementationprocess,suchasimperfectcreditriskmanagementsystem,imperfectrisk earlywarningmechanism,imperfectinformationsystem,unreasonablecreditriskrating hierarchy,incompletepre-loaninvestigation,inadequatepost-loanmanagementand weakriskmanagementawareness.Atthesametime,byreferringtotheadvancedcredit riskmanagementideasandmethodsappliedinsmallandmicro-sizedenterprisesof famouscommercialbanksathomeandabroad,weprovidethecorrespondingcreditrisk ii: — —A农村信用社小微企业信贷风险管理研究 . __ preventionsuggestions,includingimprovingthecreditrisdcmanagementsysteipofsmallandmicro-sizedenterprises,improvingthecreditbusinessprocessesofsmalland micro-sizedentetprises(likepre-toaninvestigation,creditriskratingandpost-loan managementofsmallandmicro-sizedenterprises),promotingproductinnovationof microenterprisesandstrengtheningriskmanagementtraining. KEYWORDS:Smallandmicro-sizedenterprises,Riskmanagement,Creditrisk hi .A _ 农村信用社小微企业信贷风险管理研究. . . … 目录 1绪论 二.“ 1 1.1研宄背景与意义 1 1.2国内外研究现状综述 4 1.2.1国外研究现状综述 4 1.2.2国内研宄现状综述 6 1.3研究的内容和研究方法 7 1.3.1研究的主要方法 7 1.3.2研宄内容及技术线路 8 1.4论文的创新点 10 2.相关理论 11 2.1信贷风险相关理论 11 2.1.1信息不对称理论 11 2.1.2信贷配给理论 12 2.2商业银行信贷风险管理流程 13 2.3小微企业信贷风险特征 14 2_3.1信贷风险较高 14 2.3.2风险评估难度大 14 2.3_3商业银行获取信息难 14 2.3.4管理成本较高 15 3.A信用社小微企业信贷风险管理分析 16 3.1A信用社基本情况 16 3.2A信用社小微企业信贷业务现状 17 3.3A信用社小微企业信贷风险管理现状 18 3.4A信用社小微企业信贷风险管理存在问题 20 3.4.1小微企业信贷风险管理体系不完善 20 3.4.2小微企业信用风险评级不合理 21 3.4.3信息系统不完善 22 IV A农村信用社小徼企业信贷风险管理研究 — 3.4.4贷前调查不全面、贷后管理不到位. ,..............22 3.4.5风险管理意识薄弱 ...... 23, . 3.5A信用社小微企业信贷风险管理问题原因分析 .24 3.5.1小微企业白身特性 24 3.5.2宏观经济的影响和地方政府的干预: 24 3.5.3商业银行内部风险. 25 4.国内外商业银行小微企业信贷风险管理经验与启示 27 4.1国外商业银行小微企业信贷风险管理 27 4.2国内商业银行小微企业信贷风险管理 29 4.3/§示31 5.完善A信用社小微企业信贷风险管理的建议 33 5.1完善小微企业信贷风险管理体系 33 5.2改进小微企业信贷业务流程 34 5.2.1加强贷前调查 34 5.2.2改进信用风险评级指标 34 5.2.3加强贷后管理 35 5.3推进小微企业信贷产品创新 35 5.4加强风险管理文化建设 36 6结论与展望 37