而在此情形下,监管要求日益严格,巴塞尔ill树立了金融危机后全球银欧亿·体育（中国）有限公司监管
新标杆。作为本次金融危机后全球金融改革的重要成果,巴塞尔ill注重加强微观与宏
观审慎监管的有机结合;提高对资本质量和透明度的要求;扩大风险覆盖范围;建立全
球流动性标准。加强了宏观审慎监管主要体现在逆周期监管和全球系统性重要银行监管
要求两方面。而我国新资本管理办法提出更严格的监管要求,即核心一级资本充足率和
杠杆率均高于巴塞尔委员会的要求。如何构建经济资本管理,谋求在经济资本约束下提
示市场竞争力和可持续发展能力是各家银行必须面对其迫切需要解决的课题

面对复杂的经营发展形势和严格的监管要求,YC银行广西分行需要实现转型发展,
由粗放式的规模扩张向精细化的资本节约转型,需要正视经济资本管理的现状和存在的
问题,妥善处理好发展与经济资本管理的关系,提高风险管理能力,树立资本节约意识,
结合自身实际情况,稳妥推进经济资本管理,提升价值回报水平

本文立足于YC银行广西分行实施经济资本管理的现状,深刻剖析了实施经济资本
管理过程中存在的问题,结合目前的实际情况和技术条件,提出了提高YC银行广西分
行经济资本管理水平的对策

关键词:经济资本管理;经济资本计量;经济资本配置;经济资本评价
I RESEARCH ON THE APPLICATION OF ECONOMIC CAPITAL MANAGEMENT
OF GUANGXI BRANCH OF BANK OF YC
ABSTRACT
Commercial banks to show a new normal management, assets from the high-speed
expansion to normal growth, debt growth down, structural changes significantly, relying on
the spread of the traditional profit model bottlenecks, bank assets, quality of non-performing
loans increased, the risk increased, these are Indicating that the commercial banks under the
new economic management under normal face new challenges.
In tiiis case,regulatory requirements are increasingly stringent^ Basel ni set a new
benchmark for global banking regulation after the financial crisis. As an important outcome of
the global financial reform after the financial crisis, Basel III focuses on strengthening the
organic integration of micro and macro prudential regulation; increasing the demand for
capital quality and transparency; expanding risk coverage; establishing global liquidity
standards. The strengthening of macro-prudential supervision is mainly reflected in the two
aspects of counter-cyclical supervision and global system of important banking regulatory
requirements. And China&39;s new capital management approach to more stringent regulatory
requirements, that is, the core level of capital adequacy ratio and leverage are higher than the
Basel Committee requirements. How to build economic capital management, seeking to
restrain the market competitiveness and sustainable development under the constraints of
economic capital has become the focus of various banks and research topics.
In the face of complex business development situation and strict regulatory requirements,
YC Bank Guangxi branch needs to achieve transformation and development, from the
extensive expansion of the scale to the refinement of capital conservation, the need to face the
status of economic capital management and existing problems, properly handle Good
development and economic capital management, improve risk management and capital
conservation awareness, combined with their own actual situation, and steadily promote
economic capital management, enhance the ability of sustainable development, enhance the
level of return on value.
Based on the present situation of economic capital management in YC Bank Guangxi
Branch,this paper analyzes die problems in the process of implementing economic capital
management, and puts forward the countermeasures to improve the management level of
n economic capital of YC Bank Guangxi branch in the light of the actual situation and technical
conditions.
KEY WORDS: Economic Capital Management; Economic capital
measurement; Economic capital allocation; Economic capital evaluation
m 目录
m要 I
ABSTRACT U
第一章绪论 1
U选题的背景及意义1.2研宄方法与内容1.3本文的创新与不足第二章商业银行经济资本的相关概念2.1经济资本 4
2.1.1经济资本的定义2.1.2经济资本、账面资本和监管资本的区别与联系2.2经济资本管理 7
2.2.1经济资本管理的定义2.2.2经济资本管理适用对象2.3经济资本管理在绩效考核、贷款定价中的应用2.3.1以经济增加值和资本回报率为核心的绩效考核体系2.3.2经济资本管理中的贷款定价第三聿YC银行广西分行经济资本管理状况分析3.1 YC银行广西分行实行经济资本管理的必要性与可行性3.1.1 YC银行广西分行的概况3.1.2 YC银行广西分行推行经济资本管理的必要性3.1.3 YC银行广西分行推行经济资本管理的可行性3.2 YC银行广西分行经济资本计量和配置管理概况3.2.1 YC银行广西分行经济资本计量3.2.2 YC银行广西分行信用风险经济资本配置管理3.3 YC银行广西分行经济资本管理在绩效考核、贷款定价中应用的概况3.3.1 YC银行广西分行经济资本管理在绩效考核中的应用3.3.2 YC银行广西分行经济资本管理在贷款定价中的应用
24
3.4 YC银行广西分行实施经济资本管理的成效
24
IV 3.5 YC银行广西分行经济资本管理与区内同业的对比
25
3.5.1经济资本的计量和配置管理
25
3.5.2经济资本管理的应用实践
26
第四聿YC银行广西分行经济资本管理存在的问題分析
27
4.1信用风险经济资本计量
27
4.1.1信用风险经济资本计量方法有待改进
27
4.1.2信用风险经济资本计量范围有待进一步扩大
28
4.2经济资本配置
29
4_2.1经济资本配置机制有待优化
29
4.2.2经济资本配置的约束力有待强化
29
4.3经济资本管理在绩效考核中的应用
30
4.3.1以经济资本管理指标为核心的绩效考核体系尚未健全
30
4.3.2盈利能力不足,导致绩效考核偏重净利润考核
32
4.3.3经济资本考核对业务经营的引导作用不足
33
4.4经济资本管理在贷款定价中的应用
34
4.4.1贷款定价的构成中经济资本的重要性偏低
34
4.4.2经济资本占用及贷款收益状况不匹配
35
第五章提髙YC银行广西分行经济资本管理水平的对策
36
5.1健全信用风险经济资本计量方法
36
5.1.1建立适合自身特点的信用风险计量体系
36
5.1.2加快基础数据库建设
37
5.1.3逐步扩大信用风险经济资本计量范围
37
5.2持续优化经济资本配置机制
37
5.2.1合理配置经济资本
37
5.2.2进一步完善经济资本约束机制
38
5.3建立健全经济资本考核机制
38
5.3.1建立健全以经济资本考核指标为核心的绩效考核体系
38
5.3.2提升盈利能力,强化经济资本指标考核的重要性
39
5.3.3充分发挥经济资本考核对业务经营的引导作用
40
5.4提高在贷款定价中经济资本的应用
40
V 5.4.1加强贷款定价中经济资本的应用
40
5.4.2建立经济资本占用和贷款定价收益的匹配关系
41
结束语 42
参考文献 43
致谢 46
VI 广班大举工商》理嫌士学位论文
YC供行广W分行後济资本替理的研变
第一章绪论
1.1选題的背景及意义
从中国银监会发布的商业银行资本管理办法到中国人民银行推行的宏观审慎评估
体系的出台,中国监管部门对于商业银行的监管要求进一步提高,这既是适应国际金融
监管改革要求,与国际接轨的重要举措,也是在客管上要求我国商业银行要进一步加快
跟上世界一流商业银行的脚步,通过借鉴学习经验,提升管理手段和方法,而这其中最
重要的一环就是通过对资本充足率和杠杆率管管要求的研宄,进一步强化经济资本相关
理论的认识和理解,在实际经营管理中通过运用经济资本理念和管理方法,将经济资本
管理的要求渗透到经营管理的各个角落,并通过经济资本考核的引导,加快业务发展转
型,强化风险管理能力,适应在经济资本约束的条件下,最大限度挖掘市场潜力,实现
效益与风险的最佳平衡。而如何构建起经济资本管理的相关制度,适应在经济资本约束
下提升市场竞争力和可持续发展能力又是目前各家银行需要迫切解决的问题[1],而这将
成为国内商业银行共同关注的核心议题

银行是经营风险的【1]。现阶段,商业银行的经营市场充满了大量的风险,而与此同
时,很多商业银行往往注重规模的扩张,而忽视了规模扩张背后的风险,以及收益是否
能覆盖风险。在经营过程中,过多的关注了经营的总量,特别是经济资本总额,而忽视
了消耗经济资本获得的效益水平。这与其没有真正建立风险管理机制有很大关系。经济
资本作为一种昂贵而稀缺的资源,应当是各家银行通过精打细算来进行充分运用,但是
很多商业银行往往忽视了资本的稀缺性,在经营发展中,存在不合理的发展并且导致了
大量的不良资产,成为银行经营发展的包袱。在银行的日常经营活动中,会