二、适用范围
适用于全统永和各项财务管理工作。

三、管理规定
（一）全统永和自购原材料的规定
1、全统永和停止使用给供应商代开收款收据的凭据，支付款项时，应尽力要求供应商开具正式发票，如确实无法开具正式发票的，由供应商开具收款收据或收条，并要求供应商在收款收据或收条上盖章（签字及手印）
2、进仓单必须由保管人（指定专人）、验收人、经办人、店长签名方可有效。

3、所有自购原材料支付货款时，必须先经过店长审核后，方能付款。

（二）全统永和各项费用开支的规定
1、全统永和所有开支的费用必须是全统永和维持正常营运确实需要的，不得开支与全统永和无关的费用。

2、全统永和费用开支由店长根据实际情况进行控制，事前报告经营者，费用开支经审核后，方可给予报销开支。

3、全统永和费用报销时，所有单据必须有经办人，验收人（证明人）、店长签名，经营者审核。

（三）促销费用的规定
1、所有促销费用的开支必须要有确实可行的促销方案，促销计划方案由店长提出，报经营者审核，审批后方可执行。

2、所有促销活动完成后，必须填写促销活动的总结报告，报告的主要内容包括：促销方式、促销费用、促销效果、成功与失败的经验教训等。

3、促销费用的权限：小范围的促销活动，总金额在300元认下，由店长审核后自行执行。超过300元的必须经经营者审批执行。

（四）差旅费开支的规定
1、全统永和员工因公出差的费用回全统永和凭票报销。

2、餐费补帖，因公出差，餐费补贴，管理组：20元/人/餐，服务组：10元/人/餐。

3、市内交通费，员工出差原则上不得打的士，若遇特殊情况打的士，则需店长先在的士车票背面审批签字，然后按规定程序报销。所有市内交通费报销时，必须在车票背后注明日期、起讫站点、何事、报销人签名。

（五）交际应酬费开支的规定
1、全统永和店长的交际应酬费用实行先打单后报销政策，每月应控制在200元以内，特殊事项须经经营者批准后方可执行。

2、交际应酬费用的用途：用于与全统永和可有联系的业务往来和活动，协调、理顺与外部相关部门的关系。不得用于全统永和内部的招待。

（六）低值易耗品、用具、用品的购置规定
1、凡单位价值或批量价值在100元以内的由使用者申报，店长审核，即可购买。凡超过100元以上的由店长申报，经营者审批。

2、低值易耗品、用具、用品的购置统一由指定人员采购，必须按先进先出的原则办理。

（七）全统永和“营业外收入”的规定
1、“营业外收入”的范围：全统永和的废弃物但可作为猪饲料、废纸皮等。不属于“营业外收入”的范围：餐厅每天营业收入的长、短款，物料短缺由责任人赔偿的款项，员工过失的罚款等。

2、所有“营业外收入”的来源资金由收银员管理，第二天立即上交给经营者或经营者指定人员，不可挪用。

3、所有“营业外收入”的收支存情况必须上报。

（八）其他相关规定
1、全统永和与员工宿舍的水电费用分开结算
2、本制度规定的第一、二条款中，属全统永和的零星采购和零星费用开支所需的款项由店长向收银员的备用金中借款（借款限额暂定200元，期限7天），此项借款必须当月结清，不得跨月。

3、员工借款：员工不得在全统永和借款。

全统永和现金管理制度
目的
为了规范全统永和的现金管理，特制定本办法。

二、适应范围
适用于全统永和营业款、备用金、费用扣销等各项现金业务。

三、管理规定
(一)营业额的管理
1.对所收到的营业额作认真核对和检查(收银下线单与实际金额相符，收银员签名)
2．认真填写当班所收的实际营业额，并如实填写收银误差、退酒水、退菜品、兑奖（发票）、少票抹零等。

3．收银员(当班小会)对全统永和营业额的存缴负责。

4. 全统永和于每日下午14:00前将营业额存入指定银行或存入指定的银行卡.
5. 为明确责任,缴款后必须在营业收缴情况表上签注姓名和时间。

6．如有特殊情况需动用营业款的，店长应向经营者申请，同意后方可使用，不得擅自主张，从营业额中抵扣。

7． 店长须每日对营业额的存缴情况检查和签字确认。

二、备用金的使用及管理
1、备用金是用在营运中支付本全统永和零星支出及收银机收款备用的。不可作私人用途或转借他人。

2、备用金是实行定额管理的，要明确记录使用用途及支出情况。

3、定额数量应保持不变，不可挪作他用。

4、经营者不定期地对备用金的数额进行抽检。

（三）费用的报销程序
1、店长对所支出的原始票据（凭证）的真实性、合理性负直接责任。

2、大宗和较稳定的材料款（如计划内的房租、购置设备和月结材料款等）可先送经营者审批后，方可付款。

3、相关人员向全统永和报销时，检查和注意以下几点：
（1）采购物品的真实性。

（2）是否有经手人签名、证明人签名、店长审查，日期、用途、金额等。

（3）是否有正规的发票。

（4）办公用品报销时需附原始发票。

（5）原材料在自行采购时，报销时需附经过验收的“入库单”及原始发票。

（6）差旅费报销时需附有关的原始票据，票上须签字并注明日期，经办事情等。

（7）其他费用报销时需附有关原始票据。

（8）在检查完后方可签名、付款，并保管发票。

（四）营业收记帐本的填报方法
1．收银员按规定在店长的监督下点钱上线和下线，并负责将本班次的营业状况填写在记帐本上。

2．记帐本上填写金额须同下线条一致。（退菜、退酒、收银误差、抹零、签单、跑单等）收银员填好后找店长检查并签字确认。

采购制度
采购流程：采购、验收、仓管、发放四个环节
采购原则：
１．廉洁自律，严格供应商选择、评价、甑选以保证供应商供货质量，处理好与供应商的关系，不接受供应商礼金、礼品和宴请；
２．严格遵守采购规范流程，按流程办事，能及时按质按量地采购到所需物品，在满足全统永和需求的基础上最大限度降低采购成本；
３．加强采购的事前管理，建立完善的设备价格信息档案，做好采购相关文档的存档、备份工作，以有效地控制和降低采购成本并保证采购质量；
４．所有采购, 必须事前获得批准. 未经审核和批准，除急购外不得采购，急购需按要求进行采购；
５．凡具有共同特性的物品，尽最大可能以集中办理采购，可以核定物品项目，通知各申购部门提出请购，然后集中办理采购；
６．采购物品在条件相同的前提下应在正在发生业务或已确认的供应商处购买， 不得随意变更供应商；
７．科学、客观、认真地进行收货质量检查；
供货商的确定原则
1．初选供货商：要深入细致的进行市场考察，要从所在城市找出三家以上有代表性的供货商，进行综合考察，在考察中要重点了解供货商的实力，专业化程度，货物来源，价格、质量极其目前的供货状况。

2．试用供货商：对于同类商品找出两家同时供货，重