销售收款管理流程
编制
日期
审核
日期
批准
日期
修 订 记 录
日期
修订状态
修改内容
修改人
审核人
批准人
一、流程图
一、流程概况
流程目的
规范公司销售收款工作，规避财务管理风险
适用范围
营销部置业顾问、财务部收款员和销售会计工作
定义
无
部门职责
营销部
置业顾问
与客户签订认购协议或购房合同，填写《销售收款日报表》；
通知顾客交款；
编制销售资金回笼计划；
开具结算单；
通知银行领取按揭发票；
录入销售软件更新销售资源
财务部
收款员
收取定金，开具定金的收款通知单；
收取房款开具正式发票；
将现金存入银行；
编制收款日报表；
登记销售台帐；
与财务部出纳岗进行收款票据的交接
财务部
出纳
与财务部收款岗、营销部销售组对接收款事宜；
与银行确认支票、汇款、按揭贷款、组合贷款是否到帐；
填写《现金日记账》和《银行存款日记账》
财务部
销售会计
登记销售资源台帐；
审核房款是否结清
三、工作程序
3.1财务部销售会计在开盘销售前建立《销售资源台账》
3.2客户交款
3.2.1置业顾问与客户签订购协议后，通知客户交定金，由财务部现场收款员收取。收取定金后，开具定金《收款通知单》，第一联给财务部出纳，第二联给置业顾问
3.2.2收到定金后，置业顾问与客户签订购房合同，客户服务主管根据购房合同催交房款
3.3财务部现场收款员收款
3.3.1各种交款方式到帐时间的确认
1)现金方式：由财务部现场收款员开具《收款通知单》，客户付款，收款人员当面点清，当时确认到帐，同时给客户开具收据。收款员记录销售台账，销售会计根据《收款通知单》记录会计账
刷卡方式：同现金
支票付款：客户周一至周四期间交款的，财务部应保证尽快将支票送入银行，隔一个工作日确认是否到帐，通知营销部销售主管开《收款通知单》；周五至周日交款的，财务部应在下周三前确认是否到帐，通知营销部销售主管开《收款通知单》，财务部收款员开具收据。如发生支票退票，财务不确认到帐，出纳负责通知营销部销售主管、并请客户换开支票
汇款方式：客户汇款（以产权人名称汇款），客户通知置业顾问后，置业顾问需当日提供客户汇款的银行、金额、及汇款人名称和汇款时间（或要求客户提供汇款单据复印件）给财务部出纳。查询到帐后，财务部出纳即时通知营销部销售组开具《收款通知单》，财务部收款员开具收据。若（以非产权人名称汇款），则待产权人换现后,财务部收款员开具发票
按揭、个贷、公积金、组合贷款方式：银行通知财务部按揭办理人员已放款后，由财务部按揭办理人员取得放款通知书并填写《收款通知单》，通知财务部出纳及营销部销售主管
3.3.2确认款项收到后，收款员记录《销售台账》，销售会计根据《收款通知单》记录会计账，同时与收款员的销售台账核对，更新《销售资源台账》
3.3.3收款员根据《收款通知单》，编制《销售收款日报表》和《销售收款月报表》，并归档保存。营销部销售经理根据《销售收款月报表》，编制下月《销售月度资金回收表》，报部门经理和分管领导审批后，报送财务部销售会计
3.4发票的开具
3.4.1营销部销售组根据合同规定的交款周期催缴房款，确认房款已结清的开具结算单到财务部销售会计核清房款并记账
3.4.2结算单通过财务部销售会计审核后反馈财务部现场收款员，收回《交款收据》，必须根据《收款通知单》，真实、准确地填开发票，并由客户在《发票领取登记本》上签名登记。全额一次性交款的客户，收到全款后即开具发票
3.4.3按揭款发票由销控人员通知客户到银行领取
3.5出纳填写《现金日记账》和《银行存款日记账》
3.6收款员将所收款项存入银行
3.7财务部根据《收款通知单》及相关发票登记《销售资源台帐》
四、支持性文件
无
五、相关记录
5.1《销售资源台账》 KN-PR-CW-001
5.2《收款通知单》 KN-PR-CW-002
5.3《销售收款日/月报表》KN-PR-CW-003
5.4《销售月度资金回收表》 KN-PR-CW-004
5.5《交款收据》 KN-PR-CW-005
5.6《发票领取登记表》 KN-PR-CW-006
5.7《现金日记账》 KN-PR-CW-007
5.8《银行存款日记账》 KN-PR-CW-008