中文摘要
占用散乱、效率低下是我国集团公司资金管理工作中存在的突出问题。在依
法对子公司资本控制的基础上,通过对资金的集中管理,有利于实现集团范围内
资金的整合与调控,充分盘活资金存量,提高资金使用效率,合理降低财务成本
和资金风险。

国际著名的美国波音公司、IBM、花旗银行、日立、和丰田等很多大型跨国
企业集团在资金集中管理方面成效显著。国资委在2009年年底成员企业的年会
上将资金管理提到了重要地位,要求所有国资委权属企业必须对资金进行集中管
理。只有与时俱进、针对环境变化对资金管理模式进行适应性调整,才能够从根
本上突破制约我国集团公司发展的瓶颈。

本人在鸿利集团公司从事多年财务工作,切身感受到企业资金管理方式的落
后及其不利影响。运用近年学习掌握的理论方法,认真观察分析了鸿利集团公司
现行的资金管理方式,指出存在的问题及其原因,论证了引入资金集中管理模式
的必要性,借鉴国内外集团公司资金集中管理的经验教训,设计出一套适合其企
业特点和实际情况的资金集中管理方案。

本文力图解决鸿利集团公司资金集中管理的实务问题,同时对我国集团公司
特别是民营性质的集团公司如何建立资金集中管理模式进行了一般意义上的探
索。

关键词:鸿利集团,资金,集中管理,方案设计