目录
第2章企业内部控制规范——采购 3
2．1岗位责任与授权批准制度 3
2．1．1采购岗位责任制度 3
2．1．2采购授权审批制度 3
2．2请购与审批管控办法 3
2．2．1采购申请管理办法 3
2．2．2采购预算管理办法 3
2．3采购与验收管控规范 3
2．3．1采购管理制度 3
2．3．2验收管理制度 3
2．4采购付款管控制度 3
2．4．1预付账款及定金审批制度 3
2．4．2采购物品退货管理办法 3
2．5采购管理的相关文件欧亿·体育（中国）有限公司 3
2．5．1采购计划表 3
2．5．2请购单 3
2．5．3采购预算申请单 3
2．5．4供应商信息表 3
2．5．5 询价比价记录表 3
2．5．6采购订单 3
2．5．7采购验收单 3
2．5．8收货单 3
2．5．9不合格品处置单 3
2．5．10不合格品通知单 3
2．5．11返工/返修后检验纪录 3

第2章企业内部控制规范——采购
2．1岗位责任与授权批准制度
2．1．1采购岗位责任制度
第1条目的
为明确采购业务管理的相关部门和岗位的职责权限，确保办理采购业务的不相容岗位相互分离、制约和监督，特制定本制度。

第2条采购业务的不相容岗位至少应当包括以下五个方面。

1．请购与审批。

2．供应商的选择与审批。

3．采购合同的拟订、审核与审批。

4．采购、验收与相关记录。

5．付款的申请、审批与执行。

采购业务管理岗位责任
第3条总经理岗位责任
1．审批采购部门的各项规章制度。

2．审批年度采购预算和采购计划。

3．审议批准合格供应商名单。

4．审批预算及计划外采购项目。

5．审批采购订单和重要采购合同。

第4条财务总监岗位责任
1．审核采购部门各项规章制度。

2．审核年度采购预算和采购计划。

3．审核预算及计划外采购项目。

4．根据权限审批采购订单和采购合同。

第5条采购部经理岗位责任
1．制定采购部规章制度和工作流程。

2．编制年度采购预算和采购计划。

3．审核采购合同和采购订单。

4．在授权范围内签订采购合同。

5．办理大宗物资及重要物资的采购项目。

6．组织进行合格供应商的选择和评审工作。

7. 解决采购过程中发生的重大质量事故，对采购过程中发现的问题做指导。

第6条采购部副经理岗位职责
1. 执行采购部经理分配的任务和临时工作。

2. 拟定采购部内部制度及管理的规范程序。

3. 负责开发大宗货物的供应商，负责拜访和接待供应商，巩固与供应商的有好关系，出现问题及时更换供应商。

4. 审阅供应报价，为采购员作出正确的判断。

5. 协调各部门关系，确保到货、入库顺利进行