财务预测和趋势分析模型 资金需要量预测 日常费用预测 主营业务收入预测 生产成本预测 存货预测 主营业务利润预测 产销量与资金变化情况 产销量（万件） 资金占用量（万元） 年度 2009 2010 2011 2012 2013 2014 说明：（1）本例运用函数MAX、MIN、INDEX、SLOPE、INTERCEPT； （2）两种方法在本例中预测结果并无差别； （3）数据为本人随机编制； （4）实际应用中还需要大量的数据进行分析计算； （5）设计感悟：熟练应用多种函数是excel软件的精髓，一个 多种解法，通过找不同才能对财务数据的理解更加深刻 650 600 500 700 750 800 525 500 450 550 575 600 高低点法预测资金需要量 产销量（万件） 资金占用量（万元） 项目 产销量高点 产销量低点 800 500 600 450 预测方程变量b 预测方程变量a 2015年预测值 回归分析法预测资金需要量 预测方程变量b 预测方程变量a 2015年预测值 0.5 200 1000 700 700 0.5 200 1000 运用函数MAX、MIN、INDEX、SLOPE、INTERCEPT； 方法在本例中预测结果并无差别； 为本人随机编制； 应用中还需要大量的数据进行分析计算； 悟：熟练应用多种函数是excel软件的精髓，一个目的 不同才能对财务数据的理解更加深刻 2015年上半年日常费用统计 通讯费 月份 管理费 差旅费 交通费 培训费 1 2 3 4 5 6 12568.50 15680.80 9885.80 11360.00 15540.00 17480.00 7800.00 8546.00 11000.00 11280.00 10800.00 11300.00 10800.00 9895.80 5000.00 5600.00 5380.00 6200.00 7300.00 8487.00 7800.00 7500.00 7180.00 7150.00 6800.00 4600.00 3800.00 4600.00 5200.00 4000.00 日常费用线性预测模型 管理费 差旅费 通讯费 731.69 691.95 0.22 11191.59 2694.77 2894.65 4.00 267.29 308.50 0.16 5859.00 1201.43 1290.54 4.00 -314.29 49.33 0.91 8596.00 192.12 206.37 1.12 0.75 40.59 4.00 9369089.2433515945.29 1250228.93 6661958.57 2015年下半年日常费用预测 1728571.43 170348.57 月份 7 8 管理费 差旅费 7730.00 7997.29 8264.57 8531.86 8799.14 9066.43 通讯费 6396.00 6081.71 5767.43 5453.14 5138.86 4824.57 交通费 10199.87 10015.27 9830.67 9646.07 9461.47 9276.87 培训费 4293.33 4224.76 4156.19 4087.62 4019.05 3950.48 16313.45 17045.14 17776.84 18508.53 19240.22 19971.92 9 10 11 12 其他 说明：（1）该模型利用LINEST函数线性预测日常费用； （2）数组公式发挥了重要作用； （3）该模版应用只需更改统计表中的数据即可； （4）本表中的数据为本人自己根据成长型企业特点 编制； 2000.00 1680.00 1500.00 2090.00 1890.00 2268.00 （5）现实企业应用还需大量数据才能精确拟合。 线性预测模型 交通费 培训费 其他 -184.60 102.05 0.45 11492.07